-2018회계연도 결산기준-

2019년 지방재정공시 (공통공시)

본 지방재정공시는 2018 회계연도 세입․세출결산서를

기준으로 작성된 자료임을 알려드립니다.

	영 주 시

목    차

□ 2018년 영주시 재정공시 (결산)		▪▪▪▪▪▪▪▪▪▪▪▪▪▪▪▪▪	1
1. 공통공시 총괄 3 2. 결산규모 5
① 세입결산 5 ② 세출결산 7	③ 기금운영현황 10 ④ 지역통합재정통게 11
3. 재정여건 12
① 재정자립도 [별도 수시공시] 12 ② 재정자주도 [별도 수시공시] 13	③ 통합재정수지 [별도 수시공시] 14
4. 부채 / 채무 / 채권 15
① 통합부채 현황 [별도 수시공시] 15 ② 지방자치단체 부채 현황 16 ③ 지방공기업 부채 현황 17 ④ 출자·출연기관 부채 현황 17 ⑤ 우발부채 현황 17 ⑥ 지자체 채무현황 18	⑦ 지방채발행 한도액 및 발행액 19 ⑧ 일시차입금 현황 19 ⑨ 민자사업 재정부담 현황 20 ⑩ 재정건전성관리 계획·이행현황 [별도 수시공시] 21 ⑪ 보증채무 현황 21 ⑫ 채권 현황 22
5. 주요예산 집행결과 23
① 기본경비 집행현황 23 ② 자치단체 청사 기준면적현황 24 ③ 공무원 인건비 집행현황 25 ④ 업무추진비 집행현황 26 ⑤ 국외여비 집행현황 27	⑥ 지방의회경비 집행현황 32 ⑦ 지방의회 국외여비 집행현황 33 ⑧ 맞춤형복지비 현황 34 ⑨ 연말지출 비율 35 ⑩ 금고 협력사업비 운영 현황 36
6. 지방세 / 세외수입 37
① 지방세 징수실적 37 ② 지방세 지출현황 38	③ 지방세 및 세외수입 체납현황 40

7. 복지 / 민간지원 41
① 사회복지비 41 ② 지방보조금 교부 현황 42 ③ 지방보조사업 성과평가 결과 44	④ 지방보조금으로 취득한 중요재산의 변동현황 44 ⑤ 지방보조금 교부결정 취소 등 중요 처분내용 44 ⑥ 행사·축제경비 45
8. 공유재산 및 물품 / 지방 공공기관 46
① 공유재산 및 물품 46 ② 출자·출연금 집행현황 48	③ 출자·출연기관 현황 50 ④ 지방공기업 현황 51
9. 재정성과 / 평가 52
① 성과보고서 52 ② 복식부기 재무제표 53 ③ 기금 성과분석결과 [별도 수시공시] 54 ④ 재정분석 결과 [별도 수시공시] 55 ⑤ 재정건전화 계획 및 이행현황 57 ⑥ 성인지 결산현황 57 ⑦ 행사‧축제 원가회계 정보 58	⑧ 청사신축 원가회계 정보 59 ⑨ 수의계약 현황 62 ⑩ 자치단체 공공시설물 운영현황 63 ⑪ 예산낭비신고 접수·처리 현황 64 ⑫ 조정교부금 교부 실적 64 ⑬ 지방재정 신속집행 실적 65 ⑭ 감사결과 65
10. 주요 투자사업 추진현황 66
① 투자심사 대상사업 66 ② 지방채 발행사업 69	③ 민간투자사업 69
□ 세부내역 별지작성 대상
별지1) 18년도 시책추진업무추진비 집행내역 별지2) 18년도 지방보조금 민간경상보조 집행내역 별지3) 18년도 지방보조금 민간행사보조 집행내역 별지4) 지방보조금으로 취득한 중요재산 변동현황	별지5) 18년도에 개최한 모든 행사·축제 현황 별지6) 2018회계연도 행사·축제별 원가회계정보 별지7) 행사·축제 원가회계정보 연도별 비교표 별지8) 개별 투자심사 사업의 추진현황

2019년 영주시 재정공시(결산)

2019. 8.                                  영 주 시 장  (인)

◈ 우리 영주시의 2018년도 살림규모 (자체수입 + 이전재원+지방채 및 보전수입 등 및 내부거래)는 9,286억원으로, 전년대비 401억원이 증가 하였습니다.

ㅇ 자체수입 (지방세 및 세외수입)은 975억원이며, 주민 1인당 연간 지방세 부담액은 55만원입니다.

ㅇ 이전재원 (지방교부세, 조정교부금, 보조금)은 5,679억원입니다.

ㅇ 지방채, 보전수입 등 및 내부거래는 2,632억원입니다.

◈ 2018년말 기준으로 우리 시의 채무는 없으며, 주민 1인당 지방채무도 해당사항이 없습니다.

ㅇ 공유재산은 ’18년도에 5,595건 (1,647억원)을 취득하고, 64건(161억원)을 매각하여, 현재는 총 1조 5,426억원 규모를 유지하고 있습니다.

◈ 우리 시를 유사 지방자치단체의 평균과 살림살이를 비교하여 보면 다음과 같습니다.

※ 유사 지방자치단체 유형 : 시-(라) 유형

◈ 우리 시의 2018년 살림규모는 9,286억원으로 유사 지방자치단체 평균액 (8,224억원) 보다 1,062억원이 많습니다.

ㅇ 자체수입은 975억원으로 유사 지방자치단체 평균액 (1,142억원)보다 167억원이 적으며, 이전재원은 5,679억원으로 유사 지방자치단체 평균액 (4,643억원)보다 1,036억원 많습니다.

ㅇ 채무액은 0원으로 유사 지방자치단체 평균액 (35억원)보다 35억원 적고, 우리시의 1인당 채무액은 0원으로 유사 지방자치단체 평균액 (3만 6천원)보다 3만 6천원 적습니다.

ㅇ 공유재산은 1조 5,426억원으로 유사 지방자치단체 평균액 (1조 4,602억원)과 비교하여 824억원이 많습니다.

◈ 이러한 전반적인 상황으로 볼 때, 우리 시의 재정은

ㅇ 유사 지방자치단체 평균과 비교하면 살림살이 규모가 큰 편이며, 매년 꾸준한 증가세를 보이고 있습니다. 지방채 상환으로 채무가 감소하여 전년도 대비하여 재정건전성이 보다 향상되었습니다.

ㅇ 다만, 이전재원 규모가 높은 반면 자체수입 규모가 낮습니다. 이는 농업 및 소상공인 위주의 지역 경제기반과 고령인구 비중이 높아 지방세 확충에 한계가 있기 때문입니다.

ㅇ 우리시는 첨단베어링산업 클러스터와 국가산업단지 조성을 위해 노력하고 있으며, 기업유치 등을 통한 자체수입확보와 효율적인 세출조정을 통해 재정건전성 제고를 위해 노력하고 있으며,

ㅇ 어려운 재정여건 속에서도 건전한 재정운용을 실현하였고, 전체적인 재정상태가 양호한 것으로 판단됩니다.

◎ 자세한 내용은 우리 시 인터넷 홈페이지(yeongju.go.kr 분야별정보-예산/재정-재정공시)에서 보실 수 있으며, 건의나 궁금한 사항이 있으시면 아래 담당자 에게 연락주시거나, 인터넷 홈페이지 재정공시 의견창구 게시판에 직접 의견을 남길 수 있습니다.

담 당 자 : 기획예산실 김희원

(전화번호 : 054-639-6034, 이메일 : brohee@korea.kr)

1

공통공시 총괄

다음은 모든 자치단체가 공통적으로 공시해야 하는 내용을 요약한 표입니다.

(단위 : 억원, %)

재정운영 결과		영주시			유사 지방자치단체 평균
		’18년도 (A)	’17년도 (B)	증감 (C=A-B)		’18년도 (A)	’17년도 (B)	증감 (C=A-B)
① 공통공시		-
② 결산규모	세입결산 (기금포함)	9,286	8,886	401		8,224	7,473	751
	세출결산 (기금포함)	6,730	6,663	67		5,833	5,623	210
	기금운영현황	89	83	6		333	271	62
	지역통합재정통계	항목별 공시내용 참조
③ 재정여건	재정자립도	항목별 공시내용 참조
	재정자주도	항목별 공시내용 참조
	통합재정수지	항목별 공시내용 참조
④ 부채/채무/채권	통합부채현황	항목별 공시내용 참조
	지자체 부채 현황	1,204	1,348	△144		544	621	△77
	지방공기업 부채 현황	1,093	1,140	△47		330	366	△36
	출자·출연기관 부채 현황	항목별 공시내용 참조
	우발부채 현황	항목별 공시내용 참조
	지자체 채무 현황	0	103	△103		35	93	△58
	지방채발행 한도액 및발행액	항목별 공시내용 참조
	일시차입금 현황	0	0	0		0	0	0
	민자사업 재정부담 현황	117	117	0		38	42	△4
	지방재정건전성관리 계획·이행현황	항목별 공시내용 참조
	보증채무 현황	0	0	0		3	70	△67
	채권현황	62	70	△8		79	79	0
⑤ 주요예산 집행결과	기본경비 집행현황	58	59	△1		35	32	3
	자치단체 청사기준면적	항목별 공시내용 참조
	공무원인건비 집행현황	722	704	18		704	654	50
	업무추진비 집행현황	4	4	0		5	5	0
	국외여비 집행현황	항목별 공시내용 참조
	지방의회경비 집행현황	7	7	0		5	6	△1
	지방의회 국외여비 집행현황	항목별 공시내용 참조
	맞춤형 복지제도 시행경비 현황	17	14	3		14	13	1
	연말지출비율	421	299	122		227	247	△20
	금고 협력사업비 운영현황	항목별 공시내용 참조
⑥ 지방세/ 세외수입	지방세징수실적	588	521	67		561	609	△48
	지방세지출현황	54	53	1		94	92	2
	지방세및세외수입 체납현황	120	117	3		109	90	19

재정운영 결과			영주시			유사 지방자치단체 평균
			’18년도 (A)	’17년도 (B)	증감 (C=A-B)		’18년도 (A)	’17년도 (B)	증감 (C=A-B)
⑦ 복지/민간지원	사회복지비		1,537	1,422	115		1,262	1,147	115
	지방보조금 교부현황		524	525	△1		448	442	6
	지방보조사업 성과평가 결과		항목별 공시내용 참조
	지방보조금으로 취득한 중요재산의 변동현황		항목별 공시내용 참조
	지방보조금 교부결정 취소등 중요 처분내용		항목별 공시내용 참조
	행사축제경비		74	24	50		54	18	36
⑧ 재산 및 물품/ 지방공공기관	공유재산현재액		15,426	13,939	1,487		14,602	13,582	1,020
	물품 현재액		106	95	11		96	86	10
	출자·출연금 집행현황		15	19	△4		31	33	△2
	출자·출연기관 현황		항목별 공시내용 참조
	지방공기업 현황		항목별 공시내용 참조
⑨ 재정성과/평가	성과보고서		항목별 공시내용 참조
	재무제표	자산총계	32,814	31,208	1,606		29,148	27,153	1,995
		부채총계	1,204	1,348	△144		544	621	△77
		수익총계	6,456	6,135	321		5,613	5,251	362
		비용총계	4,796	4,704	92		4,431	4,134	297
	기금성과분석결과		항목별 공시내용 참조
	재정분석 결과		항목별 공시내용 참조
	재정건전화계획 및 이행현황		항목별 공시내용 참조
	성인지결산		항목별 공시내용 참조
	행사·축제 원가회계정보		항목별 공시내용 참조
	청사신축 원가회계정보		항목별 공시내용 참조
	수의계약현황		496	111	385		428	73	355
	자치단체 공공시설물 운영현황		항목별 공시내용 참조
	예산낭비 신고센터 접수․처리현황		항목별 공시내용 참조
	조정교부금 교부실적		항목별 공시내용 참조
	신속집행 실적		항목별 공시내용 참조
	감사결과		항목별 공시내용 참조
⑩ 주요 투자사업 추진현황	투자심사대상사업		항목별 공시내용 참조
	지방채발행사업		항목별 공시내용 참조
	민간투자사업		항목별 공시내용 참조

▸유사 지방자치단체 : 시(라)유형

⦁경기 의왕시, 경기 동두천시, 경기 과천시, 강원 동해시, 강원 태백시, 강원 속초시, 충남 공주시, 충남 계룡시, 전북 정읍시, 전북 남원시, 전북 김제시, 전남 나주시, 전남 광양시, 경북 영주시, 경북 영천시, 경북 상주시, 경북 문경시, 경남 통영시, 경남 사천시, 경남 밀양시

2

결산규모

2-1. 세입결산(기금포함)

1년 동안 우리 영주시에 들어오는 모든 수입을 세입이라 합니다. 2018년도 우리 영주시의 세입측면에서 본 결산규모와 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

세입 총계	일반회계	공기업 특별회계	기타 특별회계	기금
928,645	818,083	67,074	32,844	10,643

▸ 결산 총계기준

연도별 세입규모 현황

(단위 : 백만원)

2014	2015	2016	2017	2018
695,343	729,273	780,065	888,581	928,645

▸ 결산 총계기준

☞ 최근 5년간 우리시의 세입규모는 2014년 6,953억원에서 2018년 9,286억원으로 2,333억원 증가하였으며, 꾸준한 증가세를 보이고 있습니다.

세입재원별·연도별 현황(일반회계 기준)

(단위 : 백만원, %)

연 도 세입재원별	2014		2015		2016		2017		2018
	금액	비중	금액	비중	금액	비중	금액	비중	금액	비중
합 계	575,500	100	613,675	100	673,730	100	774,216	100	818,083	100
지 방 세	42,286	7.35	43,904	7.15	52,929	7.86	52,121	6.73	58,767	7.18
세외수입	23,508	4.08	21,806	3.55	30,277	4.49	26,790	3.46	22,856	2.79
지방교부세	208,636	36.25	212,192	34.58	248,435	36.87	303,025	39.14	316,686	38.71
조정교부금･재정보전금	10,564	1.84	14,131	2.30	18,312	2.72	20,129	2.60	23,210	2.84
보 조 금	154,858	26.91	179,465	29.24	188,465	27.97	198,189	25.60	206,169	25.20
지 방 채	3,000	0.52	4,000	0.65	0	0.00	10,105	1.31	0	0.00
보전수입 등 및 내부거래	132,648	23.05	138,177	22.52	135,312	20.08	163,857	21.16	190,395	23.27

▸ 세입결산 일반회계 기준

세입재원별 현황(2018년, 일반회계)

연도별 주민 1인당 지방세 부담액 현황(일반회계 기준)

(단위 : 천원, 명)

구 분	2014	2015	2016	2017	2018
지방세 결산액	42,285,536	43,903,995	52,929,436	52,120,928	58,766,565
인구수(명)	110,780	109,735	109,247	108,371	106,801
주민1인당 지방세부담액	382	400	484	481	550

2-2. 세출결산(기금포함)

1년 동안 우리 영주시에서 주민복지, 문화관광 진흥, 지역개발 등을 위해 지출한 세출측면에서 본 결산규모 내역입니다.

(단위 : 백만원)

세출 총계	일반회계	공기업 특별회계	기타 특별회계	기금
672,980	597,231	50,232	14,874	10,643

▸ 결산 총계기준

연도별 세출결산규모 현황

(단위 : 백만원)

2014	2015	2016	2017	2018
514,589	550,297	580,117	666,257	672,980

▸ 결산 총계기준

☞ 최근 5년간 우리시의 세입규모는 2014년 5,146억원에서 2018년 6,730억원으로 1,584억원 증가하였으며, 꾸준한 증가세를 보이고 있습니다.

세출규모 분야별·연도별 현황(일반회계 기준)

(단위 : 백만원, %)

연도 분야별	2014		2015		2016		2017		2018
	금액	비중	금액	비중	금액	비중	금액	비중	금액	비중
합 계	443,448	100	480,451	100	511,519	100	585,269	100	597,231	100
일반공공행정	40,976	9.24	34,067	7.09	34,007	6.65	60,197	10.29	43,356	7.26
공공질서･안전	10,162	2.29	12,793	2.66	18,637	3.64	13,780	2.35	20,478	3.43
교 육	246	0.06	4,105	0.85	5,950	1.16	4,740	0.81	7,190	1.20
문화 및 관광	44,513	10.04	55,275	11.50	39,826	7.79	51,065	8.73	56,471	9.46
환경보호	29,417	6.63	26,784	5.57	26,516	5.18	34,496	5.89	37,600	6.30
사회복지	112,984	25.48	130,021	27.06	134,626	26.32	142,163	24.29	153,712	25.74
보 건	10,412	2.35	7,660	1.59	7,082	1.38	7,592	1.30	10,261	1.72
농림해양수산	79,509	17.93	74,164	15.44	94,488	18.47	100,611	17.19	99,440	16.65
산업･중소기업	5,237	1.18	5,850	1.22	10,020	1.96	17,750	3.03	9,227	1.54
수송 및 교통	23,500	5.30	27,213	5.66	23,478	4.59	32,932	5.63	35,575	5.96
국토･지역개발	15,751	3.55	30,824	6.42	43,522	8.51	43,633	7.46	45,977	7.70
과학기술	0	0.00	0	0.00	0	0.00	0	0.00	0	0.00
예비비	0	0.00	0	0.00	0	0.00	0	0.00	0	0.00
기 타	70,741	15.95	71,695	14.92	73,367	14.34	76,310	13.04	77,944	13.05

▸ 세출결산 일반회계 기준

분야별 세출규모(2018년, 일반회계)

주민 1인당 세출결산액 연도별현황(일반회계 기준)

(단위 : 천원, 명)

구 분	2014	2015	2016	2017	2018
세출결산액	443,447,967	480,451,934	511,520,636	585,270,242	597,231,081
인구수(명)	110,780	109,735	109,247	108,371	106,801
주민 1인당 세출액	4,003	4,378	4,682	5,401	5,592

유사 지방자치단체와 주민 1인당 세출규모 비교(일반회계)

2-3. 기금운영현황

기금이란 예산을 좀 더 탄력적으로 사용하기 위해 예산과는 별도로 조성한 재원으로서, 다음은 우리 영주시에서 설립･운영하고 있는 기금별로 재원의 변화를 요약한 표입니다.

(단위 : 백만원)

구 분 종류별	’17년도 현재액 (A)	증 감 액			’18년도 현재액 (A+B)	일몰 기간
		계 (B=C-D)	조성액 (C)	사용액 (D)
합 계	8,252	668	2,391	1,723	8,920
식품진흥기금	324	8	30	22	331
자활기금	583	47	57	10	630	‘21.12.31
저소득주민자녀장학기금	0	0	0	0	0
노인복지기금	748	△10	9	19	738	‘21.12.31
재난관리기금	2,523	△355	697	1,052	2,168
농촌육성사업지원기금	1,548	112	317	205	1,660	‘23.12.31
옥외광고정비기금	4	32	37	5	36
폐기물처리시설주변주민지원기금	334	89	498	409	422
농축산물가격안정기금	2,188	746	746	0	2,934	‘24.12.31

▸ ’18년 결산결과 기금결산보고서의 총괄 현황

▸ 일몰기간 : 조례 등에 의하여 정한 기금을 운용할 수 있는 기간

연도별 기금현황

(단위 : 백만원)

2014	2015	2016	2017	2018
5,079	6,111	7,491	8,252	8,920

▸ 연도별 결산결과 기금결산보고서 총괄현황의 기준연도 현재액

유사 지방자치단체와 기금운용 현황 비교

2-4. 지역통합재정통계

지방자치단체, 공공기관(지방공사‧공단 및 지방자치단체 출자‧출연기관) 및 교육재정을 포괄한 지역별 종합적 재정상황을 나타낼 수 있는 결산기준의 지역통합재정통계입니다.

영주시 지역통합 재정상황

(단위 : 백만원, %)

구 분	대상회계 /기관 수	세 입 (A)	세 출 (B)	잉여금(A-B)	자산(C)	부채(D)	부채/자산 (D/C,%)
계(=a+b+c-A-B)	24	897,887	641,874	256,013	3,295,726	120,529	3.66
자치단체(a)	2	896,953	641,288	255,665	3,281,407	120,420	3.67
지방공공기관(b)	2	2,958	2,610	348	14,319	110	0.76
교육재정(c)	0	0	0	0	0	0	0.00
내부거래(A+B)		2,024	2,024	0	0	0	0.00

영주시 지역통합 재정상황 활용지표

(단위 : 백만원, %)

구분		계 (=a+b+c-A-B)	자치단체 (a)	공공기관 (b)	교육재정 (c)	내부거래A (A)	내부거래B (B)
재정규모 활용지표	▪인건비결산액/세입결산액	7.86%	7.84%	7.88%	0.00%	0.00%	0.00%
	▪인건비결산액/자체수입	72.24%	72.14%	123.61%	0.00%	0.00%	0.00%
	▪행사관련경비/세출결산액	1.02%	1.15%	1.05%	0.00%	43.82%	0.00%
	▪업무추진비/세출결산액	0.11%	0.11%	0.11%	0.00%	0.00%	0.00%
	세입결산액	897,887	896,953	2,958	0	2,024	0
	세입결산액 중 자체수입	97,698	97,509	189	0	0	0
	세출결산액	641,874	641,288	2,610	0	2,024	0
	세출결산액 중 인건비	70,573	70,340	233	0	0	0
	세출결산액 중 행사관련경비	6,535	7,394	27	0	887	0
	세출결산액 중 업무추진비	695	693	3	0	0	0
재정상태 활용지표	▪부채/자산	3.66%	3.67%	0.76%	0.00%	0.00%	0.00%
	▪부채/환금자산	40.49%	42.47%	0.78%	0.00%	0.00%	0.00%
	▪차입부채/재정자금	0.00%	0.00%	0.00%	0.00%	0.00%	0.00%
	자산	3,295,726	3,281,407	14,319	0	0	0
	부채	120,529	120,420	110	0	0	0
	환금자산(유동자산-기타유동자산+일반미수금)+장기금융상품+(장기대여금-학자금위탁대여금)+기타투자자산)	297,643	283,519	14,124	0	0	0
	재정자금 (현금 및 현금성 자산+장․단기금융상품)	278,708	264,585	14,124	0	0	0
	차입부채 (장기차입부채 + 유동성 장기차입부채)	0	0	0	0	0	0

‣지방교육재정부문은 광역 시․도 단위 자료입니다.

‣내부거래A : 자치단체와 공공기관간의 거래입니다.

‣내부거래B : 지방정부(자치단체와 공공기관)와 지방교육재정간의 거래입니다.

‣지역별 보다 자세한 내용은 다음의 링크를 참조하십시오. (http://lofin.moi.go.kr)

3

재정여건

3-1. 재정자립도 (수시공시 항목)

▸ 2018년 재정자립도는 산정결과 확정 후 별도 수시공시 (’19.10.예정)

재정자립도란 스스로 살림을 꾸릴 수 있는 능력을 나타내는 지표입니다. 재정자립도가 100%에 가까울수록 재정운영의 자립능력은 우수하게 됩니다. 2017년도 우리 영주시의 결산 기준 재정자립도는 20.46%입니다.

(단위 : 백만원, %)

재정자립도 (B/A)	세입 합계 (A=B+C+D+E)	자체세입 (B)	이전재원 (C)	지방채 (D)	보전수입 등 및 내부거래 (E)
20.46%	668,184	136,736	521,343	10,105	0
(11.81%)	(668,184)	(78,911)	(521,343)	(10,105)	(57,825)

▸일반회계기준, ( )는 2014년 세입과목이 개편되기 이전을 기준으로 산출한 값입니다.

* 2014년 세입과목 개편으로 잉여금, 이월금, 전입금, 예탁․예수금 등이 세외수입에서 제외

▸‘자체세입’, ‘보전수입 등 및 내부거래’ 및 ‘세입 합계’의 각 수치는 결산액에서 ‘전년도 이월 사업비’를 제외한 값입니다. 예산 기준 재정자립도 산정시 전년도 이월 사업비가 포함되지 않기 때문에 지표 간 비교를 위해 이를 제외하였습니다.

▸자체세입 : 지방세(지방교육세 제외) + 세외수입

▸이전재원 : 지방교부세 + 조정교부금 등 + 보조금

재정자립도 연도별 현황

(단위 : %)

2014	2015	2016	2017	2018
18.88	18.49	21.40	20.46

유사 지방자치단체와 재정자립도 비교

3-2. 재정자주도 (수시공시 항목)

▸ 2018년 재정자주도는 산정결과 확정 후 별도 수시공시 (’19.10.예정)

재정자주도란 전체 세입에서 용처를 자율적으로 정하고 집행할 수 있는 재원의 비율을 말합니다. 재정자주도가 100%에 가까울수록 재정운용의 자율성도 좋다는 의미이며 2017년도 우리 영주시의 결산 기준 재정자주도는 68.83%입니다.

(단위 : 백만원, %)

재정자주도 (B/A)	세입 합계 (A=B+C+D+E)	자주재원 (B)	보조금 (C)	지방채 (D)	보전수입 등 및 내부거래 (E)
68.83%	668,184	459,890	198,189	10,105	0
(60.17%)	(668,184)	(402,065)	(198,189)	(10,105)	(57,825)

▸일반회계기준, ( )는 2014년 세입과목이 개편되기 이전을 기준으로 산출한 값입니다.

* 2014년 세입과목 개편으로 잉여금, 이월금, 전입금, 예탁․예수금 등이 세외수입에서 제외

▸‘자주재원’, ‘보전수입 등 및 내부거래’ 및 ‘세입 합계’의 각 수치는 결산액에서 ‘전년도 이월 사업비’를 제외한 값입니다. 예산 기준 재정자주도 산정시 전년도 이월 사업비가 포함되지 않기 때문에 지표 간 비교를 위해 이를 제외하였습니다.

▸자주재원 : 자체세입 + 지방교부세 + 조정교부금

재정자주도 연도별 현황

(단위 : %)

2014	2015	2016	2017	2018
65.11	62.69	67.46	68.83

유사 지방자치단체와 재정자주도 비교

3-3. 통합재정수지 (수시공시 항목)

▸ 2018년 통합재정수지는 산정결과 확정 후 별도 수시공시 (’19.10.예정)

통합재정수지란 당해연도의 일반회계, 특별회계, 기금을 모두 포괄한 수지로서 회계-기금간 내부거래 및 차입, 채무상환 등 보전거래를 제외한 순수한 재정수입에서 순수한 재정지출을 차감한 수치를 의미합니다. 다음은 2017년도 우리 영주시의 결산 기준 통합재정수지입니다.

(단위 : 백만원)

회계별	통 계 규 모					통합재정 규모 (F=B+E)	통합재정 수지 (G=A-F)
	세입 (A)	지출 (B)	융자 회수 (C)	융자 지출 (D)	순융자 (E=D-C)
총 계	638,093	587,996	11,738	19,818	8,080	596,076	42,018
일반회계	600,254	524,409	10,105	16,800	6,695	531,104	69,151
기타 특별회계	5,838	17,283	427	1,078	651	17,934	△12,095
공기업 특별회계	31,514	45,118	1,050	1,850	800	45,918	△14,404
기 금	487	1,187	156	90	△66	1,121	△634

▸ 결산 총계 기준

▸ 통합재정규모 = 지출(경상지출+자본지출) + 순융자(융자지출-융자회수)

▸ 통합재정수지 = 세입(경상수입 + 이전수입 + 자본수입) - 통합재정규모

통합재정수지 연도별 현황

(단위 : 백만원)

2014	2015	2016	2017	2018
△31,913	△41,741	29,062	42,018

4

부채 / 채무 / 채권

4-1. 통합부채 현황 (수시공시 항목)

‣ 2018년 통합부채는 산정결과 확정 후 별도 수시 공시 (‘19.10. 예정)

통합부채는 지방자치단체, 「지방공기업법」에 따른 지방공기업,「지방자치단체 출자·출연 기관의 운영에 관한 법률」에 따른 출자·출연기관의 부채를 통합하여 산정한 부채입니다. 2017년도 우리 영주시의 통합부채는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

구분		2016년	2017년	증감
통합자산		3,001,856	3,134,011	132,155
통합부채		160,709	134,809	△25,900
	유동부채	24,902	10,866	△14,036
	장기차입부채	15,920	9,235	△6,685
	기타비유동부채	119,887	114,708	△5,179

▸ ‘18년 결산 순계기준

▸ 우리 영주시의 통합부채 작성대상 기관은 총 3개로, 출자·출연기관 (재)영주시인재육성장학회, (재)영주문화관광재단 2개를 포함하고 있음

▸ 지방자치단체 통합부채 현황은 「지방자치단체 재무회계운영규정」의 지방자치단체 재무상태표를 기준으로 전환·합산된 것임

▸ 통합자산 : 유동자산, 투자자산, 일반유형자산, 주민편의시설, 사회기반시설, 기타비유동자산

▸ 통합부채 : 유동부채, 장기차입부채, 기타비유동부채로 구성

- 유동부채 : 단기차입금, 유동성장기차입부채, 기타유동부채 등

- 장기차입부채 : 장기차입금, 지방채증권

- 기타비유동부채 : 퇴직급여충당부채, 장기예수보증금 및 미지급금 등

4-2. 지방자치단체 부채 현황

부채란 금융기관의 채무를 포함하여 향후 지방자치단체가 지급의무(퇴직금, 미지급금, 보관금 등)가 있는 것을 복식부기 형태로 표시한 것으로, ‘4-6. 지자체 채무 현황’의 지방채무와 ‘4-3. 지방공기업 부채’ 중 직영기업(공기업 특별회계)의 부채를 포함하고 있습니다. 우리 영주시의 부채현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

구 분	2017년	2018년	증 감	비고
자산(A)	3,120,794	3,281,407	160,613
부채(B)	134,809	120,420	△14,389
자산대비부채비율 (B/A*100)	4.32	3.67	△0.65

▸ 발생주의 복식부기회계 기준

▸ 부 채 : 유동부채, 장기차입부채, 기타비유동부채

- 유동부채 : 단기차입금, 유동성장기차입부채, 기타유동부채 등

- 장기차입부채 : 장기차입금, 지방채증권

- 기타비유동부채 : 퇴직급여충당부채, 장기예수보증금 및 미지급금 등

▸ 자 산 : 유동자산, 투자자산, 일반유형자산, 주민편의시설, 사회기반시설, 기타비유동자산

4-3. 지방공기업 부채 현황

우리 영주시의 지방공기업 부채는 다음과 같습니다. 지방공기업 부채 중 ‘직영기업’의 부채는 지방자치단체의 ‘공기업 특별회계’의 부채로서 ‘4-2. 지자체 부채 현황(발생주의 복식부기회계 기준)’에 포함되어 있습니다.

(단위 : 백만원, %)

구 분		2017년				2018년
		자산 (A)	부채 (B)	자본 (C)	부채비율 (B/C)×100	자산 (A)	부채 (B)	자본 (C)	부채비율 (B/C)×100
합 계		322,517	113,977	208,540	54.65	331,509	109,327	222,183	49.21
직영 기업	소 계	322,517	113,977	208,540	54.65	331,509	109,327	222,183	49.21
	영주시상수도	108,810	837	107,973	0.78	126,088	733	125,356	0.58
	영주시하수도	213,707	113,140	100,567	112.5	205,421	108,594	96,827	112.15

☞ BTL임대료(‘09 하수관거정비사업 및‘10 하수관거정비사업)는 국가에서 권장하는 국비지원 수질개선사업으로 2035년까지 연차적으로 임대료를 상환할 예정이므로 점차 부채비율이 개선될 전망입니다.

4-4. 출자·출연기관 부채 현황

우리 영주시의 출자·출연기관 부채는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

구 분		2017년				2018년
		자산 (A)	부채 (B)	자본 (C)	부채비율 (B/C)×100	자산 (A)	부채 (B)	자본 (C)	부채비율 (B/C)×100
합 계		13,217	0	13,217	0	14,143	0	14,143	0
출연기관	소 계	13,217	0	13,217	0	14,143	0	14,143	0
	(재)영주문화관광재단	50	0	50	0	50	0	50	0
	(재)영주시인재육성장학회	13,167	0	13,167	0	14,093	0	14,093	0

4-5. 우발부채 현황

우발부채는 상황의 변동에 따라 지방자치단체의 부채로 바뀔 가능성이 있는 부채를 의미하며, 지방자치단체, ｢지방공기업법｣에 따른 지방공기업 및 ｢지방자치단체 출자·출연 기관의 운영에 관한 법률｣에 따른 출자·출연기관의 전체 우발부채를 포함하고 있습니다.

우리 영주시의 우발부채 현황은 해당사항이 없습니다.

4-6. 지자체 채무 현황

지방채무란 지방자치단체가 자치단체 권한 중의 하나인 지방세 과세권을 담보로 하여 사업 투자재원을 조달하는 채무를 의미합니다(상환기간은 1회계연도를 넘어서 이루어짐). 우리 영주시의 채무는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분		’17년도 현재액 (A)	증 감 액			’18년도 현재액 E=(A+B)
			계 (B=C-D)	발생액 (C)	소멸액 (D)
합 계		10,325	△10,325	0	10,325	0
일 반 회 계		10,205	△10,205	0	10,205	0
특별 회계	소 계	120	△120	0	120	0
	공기업특별회계	120	△120	0	120	0

지방채무 연도별 현황

(단위 : 백만원, 명)

구 분	연 도 별
	2014	2015	2016	2017	2018
채무현황	39,807	35,708	30,335	10,325	0
인구수	110,780	109,735	109,247	108,371	106,801
주민 1인당채무(천원)	359	325	278	95	0

☞ 당초 2024년까지 연차적 상환예정이었던 지방채 103억원 전액을 조기상환하였으며, 향후 지방채 발행은 억제하고 재정안정화기금을 신설하여 재정수입 불균형을 해소하고자 노력하고 있습니다.

유사 지방자치단체와 주민 1인당 채무 비교

4-7. 지방채발행 한도액 및 발행액

(단위 : 백만원, %)

구 분	연 도 별
	2014	2015	2016	2017	2018
지방채발행한도액(A)	11,700	12,000	10,100	10,600	12,700
발행액(B)	3,000	4,000	0	0	0
발행비율(B/A*100)	25.64	33.33	0	0	0

▸ 지방채발행한도액은 행정안전부에서 매년 지방자치단체에 통보하는 한도액이며, 발행액은 당해연도 실제 발행액임

▸ 2013년부터 지방채발행한도액은 기본한도액에 별도한도액을 더한 금액으로 산정

* 별도한도액 = 지역개발채권 발행액 + 도시철도채권 발행액 + 일정요건 충족 차환액

** 일정요건충족 차환액 = 당해연도 지방채 상환총액의 25% 이내이고, 이율은 한국은행이 발표하는 금융기관의 가중평균금리 중 ‘공공 및 기타대출’의 금리 이내인 경우의 차환액

4-8. 일시차입금 현황

일시차입금이란 지방자치단체가 예산을 지출함에 있어 일시적으로 예산상 현금의 부족이 생길 때 해당 회계연도의 수입으로 상환한다는 전제하에 금융기관 등으로부터 단기간 차입하는 자금을 의미합니다.

우리 영주시의 일시차입금 현황은 해당사항이 없습니다.

4-9. 민자사업 재정부담 현황

민자사업 재정부담이란 민간투자사업(BTL, BTO 등)으로 인하여 자치단체가 민간사업자에게 지급하는 임대료와 재정지원금 등을 의미합니다. 우리 영주시가 민자사업으로 부담하고 있는 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	2017년	2018년	증 감	비고
합 계	11,659	11,683	24
BTL 임대료 및 운영비	11,659	11,683	24	(2017년도) 임대료:10,126 / 운영비:1,533 (2018년도) 임대료:10,126 / 운영비:1,557
BTO 재정지원금	-	-	-

▸ BTL 사업관련 시설임대료는 현재가치로 평가하여 부채로 계상하고 있음

2018회계연도 민자사업 재정부담 세부내역

(단위 : 백만원)

구 분	사업명	총사업비	계약기간	재정부담액				비고
				소계	국비	시도비	시군구비
합계		202,524		11,659	6,949	0	4,710
BTL 사업	‘09하수관거 사업	136,441	‘14.04.01.~ ’34.03.31.	7,726	4,721	0	3,005
	‘10하수관거 사업	66,083	‘15.06.01.~ ’35.05.31.	3,933	2,228	0	1,705

BTL(임대형 민자사업)이란?

- 수익성은 떨어지나 공공서비스를 제공하는 학교, 회관 등의 사회기반시설을 민간사업자가 건설하고, 자치단체가 이를 임차하여 민간사업자에게 사용료를 지급하는 방식의 민간투자사업을 말합니다.

BTO(수익형 민자사업)란?

- 수익성이 있는 도로, 교량, 터널, 경전철 등의 시설을 민간사업자가 건설 후 자치단체에 양도한 대가로 민간사업자에게 해당 시설을 일정기간동안 운영하여 통행료 등의 수익을 얻을 수 있는 권한을 부여하는 방식의 민간투자사업을 의미합니다.

※ BTL의 경우 민간사업자가 자치단체로부터 일정한 임대수익을 보장받을 수 있는 반면, BTO의 경우에는 시설 수요변동에 따른 수익변화위험을 민간사업자가 부담하게 됨에 따라 자치단체에서는 민간사업자와 협약으로 최소운영수입보장 또는 운영비용보전 등의 재정지원을 하고 있습니다.

4-10. 재정건전성관리 계획·이행현황 (수시공시 항목)

▸ 지방재정건전성관리계획 작성지침에 따라 별도 수시 공시(’19.11.예정)

지방재정건전성관리계획은 「지방재정법」 제87조의3에 근거하여 작성되며 이는 ’18년도 통합부채와 우발부채의 변동 상황, ‘19년도 통합부채와 우발부채 추정액, ’19~‘23년도 기간에 대한 통합부채와 우발부채의 변동전망과 근거 및 관리계획을 포함하고 있습니다.

4-11. 보증채무 현황

보증채무란 지방자치단체의 장이 공익을 위해 필요한 경우 미리 지방의회 의결을 받아 지급을 보증하는 행위로서 우리 영주시가 2018년 한 해 동안 지급보증한 내역은 다음과 같습니다.

우리 영주시의 보증채무 현황은 해당사항이 없습니다.

4-12. 채권 현황

채권이란 지방자치단체의 사업계획에 따라 사업자 및 개인에게 지원(융자)하고 정해진 기간 안에 채무자로부터 회수되거나 사법적 계약에 의한 증권입니다. 우리 영주시가 보유하고 있는 채권은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분		’17년도 현재액 (A)	증 감 액			’18년도 현재액 (A+B)
			계 (B=C-D)	발생액(C)	소멸액(D)
합 계		6,973	△809	768	1,576	6,165
일 반 회 계		5,280	△687	0	687	4,593
특별회계	소계	1,171	△212	468	679	960
	의료급여기금특별회계	252	15	129	113	267
	저소득주민주거안정기금특별회계	518	△100	192	292	419
	주민소득지원및생활안정기금특별회계	400	△127	147	274	273
	수도사업특별회계	1	0	0	0	1
기금 회계	소계	522	90	300	210	612
	자활기금	10	△10	0	10	0
	농촌육성사업지원기금	512	100	300	200	612

▸ ’18년 결산결과 채권현재액보고서의 회계별 채권관리현황

채권 연도별 현황

(단위 : 백만원)

구 분	연 도 별
	2014	2015	2016	2017	2018
채권현황	9,685	9,112	8,924	6,973	6,164

▸ 연도별 결산결과 채권현재액보고서 회계별 채권관리현황의 기준년도 현재액

유사 지방자치단체와 채권현황 비교

5

주요예산 집행결과

5-1. 기본경비 집행현황

기본경비란 지방자치단체의 부서운영에 필수적으로 소요되는 경비로서 각종 사무용품 구입, 공공요금, PC 등 물품구입, 기관 및 부서 업무 추진에 따른 경비 등입니다. 우리 영주시의 기본경비 집행현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

구 분	세출결산액 (A)	기본경비 (B)	비율 (B/A)	비 고
합 계	597,231	5,780	0.97
일반운영비		1,909	0.32
여 비		3,242	0.54
업무추진비		415	0.08
직무수행경비		118	0.02
자산취득비		96	0.02

‣ 대상회계 : 일반회계, ‘행정운영경비의 설정’ 중 기본경비 항목

‣ 일반운영비는 사무관리비 (201-01)+공공운영비 (201-02), 여비는 국내여비 (202-01)+월액여비 (202-02), 업무추진비는 기관운영업무추진비 (203-01)+정원가산업무추진비 (203-02)+부서운영업무추진비 (203-04), 직무수행경비는 직책급업무수행경비 (204-01), 자산취득비는 자산 및 물품취득비 (405-01)

기본경비 연도별 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분	연 도 별
	2014	2015	2016	2017	2018
세출결산액	443,448	480,452	511,521	585,270	597,231
기본경비	5,505	5,823	5,643	5,865	5,780
비율	1.24	1.21	1.10	1.00	0.97

기본경비 연도별 변화

5-2. 자치단체 청사 기준면적 현황

우리 영주시의 공공청사 보유면적은 행정안전부에서 산정한 적정면적에 비해 1,000m2이 적어 2018년도 보통교부세 수요에 증감이 발생하지 않았습니다.

(단위 : ㎡, 백만원)

영주시 공공청사 보유 면적	영주시 공공청사 적정 면적	보유면적과 적정면적의 차이	보통교부세 수요반영액
4,643	5,643	△864	0

▸ ｢2019년도 보통교부세 산정내역｣의 지방청사(면적) 관리 운영의 면적과 반영액

5-3. 공무원 인건비 집행현황

우리 영주시의 2018년도 공무원 인건비 집행현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

구 분	세출결산액 (A)	인건비 (B)	비율 (B/A)	비고
합 계	597,231	72,176	12.08
인건비		56,629	9.48
직무수행경비		1,683	0.28
포상금		2,646	0.44
연금부담금 등		11,218	1.88

▸ 인건비는 보수 (101-01), 기타직보수 (101-02), 무기계약근로자보수(101-03),
직무수행경비는 직급보조비 (204-02),
포상금은 성과상여금 (303-02),
연금부담금 등은 연금부담금 (304-01), 국민건강보험금(304-02)이 해당함

▸ 보수(101-01)는 기본급, 수당, 정액급식비, 명절휴가비, 연가보상비

▸ 대상회계 : 일반회계, ’18년 결산결과 과목별 총 지출액(7개 통계목)

인건비 연도별 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분	연 도 별
	2014	2015	2016	2017	2018
세출결산액(A)	443,448	480,452	511,521	585,270	597,231
인건비(B)	65,245	65,883	67,740	70,446	72,174
인건비비율(B/A)	14.71	13.71	13.24	12.04	12.08

인건비 연도별 변화

5-4. 업무추진비 집행현황

우리 영주시의 업무추진비 집행현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

구 분	세출결산액 (A)	업무추진비 (B)	비율 (B/A)	비 고
합 계	597,231	414	0.07
기관운영업무추진비 (203-01)		218	0.04
시책추진업무추진비 (203-03)		196	0.03

‣ 대상회계 : 일반회계, ’18년 결산결과 203-01,  203-03 집행총액

업무추진비 연도별 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분	연도별
	2014	2015	2016	2017	2018
세출결산액	443,448	480,452	511,521	585,270	597,231
업무추진비	465	460	427	437	414
비율	0.10	0.10	0.08	0.07	0.07

☞ 업무추진비는 지난해 437백만원에서 2018년 414백만원으로 23백만원 감소하였으며, 이는 예산절감계획에 따른 10% 의무절감을 위한 유보액 설정과 지속적인 지출관리 노력이 업무추진비 절감률에 긍적적인 요인으로 작용한 것으로 파악됩니다.

업무추진비 연도별 변화

’18년도 시책추진업무추진비 집행내역 (별지작성) : [별지 1] 참고

5-5. 국외여비 집행현황

2018년도 국외출장 및 국외여비 집행내역은 다음과 같습니다.

출장기간	국외출장 목적 및 성과	출장지역	총 출장 인원(명)	국외여비 집행액 (천원)	비고
총 계				440,314
2018.01.08~2018.01.12	제설담당 공무원 국외연수	일본	1	1,541
2018.01.13~2018.01.18	의회대표단 라오스 비엔티안주 교류행사	라오스, 베트남	2	4,047
2018.01.13~2018.01.18	의회대표단 라오스 비엔티안주 교류행사	라오스, 베트남	1	2,024
2018.02.21~2018.02.28	보건․환경분야 선진기술동향 및 우수사례 국외연수	스페인, 포르투갈	1	3,826
2018.02.22~2018.03.02	안전정책 관계공무원 해외선진지 연수	영국,네덜란드,벨기에,독일	1	4,049
2018.02.22~2018.03.02	방송통신 담당공무원 해외연수	이탈리아, 스위스,영국	1	3,760
2018.02.22~2018.03.02	도로분야 공무국외여행	미국	1	4,097
2018.03.02~2018.03.30	2018 지방지도공무원 국제협력(KOPIA) 사업	우즈베키스탄	1	4,000
2018.03.09~2018.03.16	하천분야 공무국외여행	노르웨이, 스웨덴, 핀란드	1	4,185
2018.03.12~2018.03.18	2018 양곡관리 관련 해외선진지 연수	일본, 중국	1	2,500
2018.03.12~2018.03.19	교통안전담당자 해외견학	독일, 네델란드	1	3,615
2018.03.12~2018.03.20	해외 도시재생 현장방문	미국, 일본	1	4,600
2018.03.13~2018.03.20	산림휴양 및 관광활성화 방안 모색을 위한 해외현장조사	헝가리,체코, 오스트리아	1	3,514
2018.03.14~2018.03.23	2018 농업기술 선진지 벤치마킹 국외연수	스페인, 네델란드	1	4,628
2018.03.15~2018.03.19	외국인계절근로자 도입을 위한 실무담당자 국외출장	베트남	1	937
2018.03.15~2018.03.22	농촌지역개발 담당자 국외연수	독일, 영국	1	4,625
2018.03.16~2018.03.24	3대문화권사업 해외사례 벤치마킹	스페인, 포르투갈	1	4,081
2018.03.17~2018.03.25	항공산업 컨퍼런스 참가 및 공항활성화 벤치마킹	호주, 일본	1	5,056
2018.03.25~2018.03.20	2018 우수농업인 해외농업 비교연수	베트남, 캄보디아	1	1,505
2018.03.29~2018.04.02	영주시의회 대만 초둔진 방문단 수행	대만	1	1,411
2018.03.30~2018.04.07	해외선진 하수도분야 벤치마킹	체코, 헝가리, 외 3개국	1	3,693
2018.03.31~2018.04.06	2018 지방재정발전 유공공무원 해외연수	캐나다	1	3,640
2018.04.05~2018.04.12	경북시군의회의장협의회 공무국외연수 수행	스페인, 포르투갈	1	4,146
2018.04.12~2018.04.14	상인리더십 양성교육 워크숍 지원	일본	1	659
2018.04.12~2018.04.22	2018 선진문화체험 직원 해외연수(워라밸 팀)	그리스 외 5개국	3	6,000
2018.04.25~2018.05.03	건축선진도시 해외연수	뉴질랜드	1	3,380
2018.04.28~2018.05.04	사회적경제육성 선진정책 국외연수	스웨덴, 핀란드	1	3,916
2018.04.28~2018.05.04	통계담당 공무원 해외연수	독일, 영국	1	3,632
2018.05.04~2018.05.06	일본 후지노미야시 경제교류단	일본	3	3,593
2018.05.04~2018.05.08	일본 후지노미야시 경제교류단 의원수행	일본	1	1,794
2018.05.07~2018.05.11	새마을담당공무원 국외연수	인도네시아	1	2,020
2018.05.08~2018.05.15	장애인복지 담당자 공무국외연수	호주, 뉴질랜드	1	3,720
2018.05.09~2018.05.12	시정유공 직원 선진행정사례 국외연수(도시재생분야)	일본	17	21,898
2018.05.09~2018.05.17	법제업무 담당공무원 국외연수	노르웨이, 스웨덴, 핀란드	1	5,262
2018.05.09~2018.05.18	2018 선진문화체험 직원 해외연수(헬스파밍 팀)	영국 외 4개국	5	10,000
2018.05.10~2018.05.18	2018년 상반기 경북시군의회 사무직원 공무국외연수	미국, 캐나다	2	13,060
2018.05.11~2018.05.18	평가역량 강화 시책발굴 국외 정책연수	미국	1	3,650
2018.05.13~2018.05.20	2018 지차제 농지업무담당자 해외 농지제도 국외연수	독일, 프랑스	1	3,976
2018.05.15~2018.05.18	식품위생관리담당자 국외연수	중국	1	1,199
2018.05.15~2018.05.18	식품위생관리담당자 국외연수	중국	1	4,480
2018.05.15~2018.05.22	사진·영상 담당공무원 홍보시스템 국외연수	네델란드, 벨기에,프랑스	1	4,595
2018.05.27~2018.06.03	응급의료 담당자 해외선진지 국외연수	노르웨이, 스웨덴	1	5,075
2018.05.27~2018.06.03	농촌지도공무원 역량개발 국외연수	오스트리아, 헝가리, 체코	1	3,200
2018.05.27~2018.06.04	2018 선진문화체험 직원 해외연수(유레카 팀)	러시아 외 3개국	6	12,000
2018.05.28~2018.06.08	중견간부양성과정국외정책과제연수 (미래먹거리팀)	러시아 외 3 개국	1	5,593
2018.05.28~2018.06.08	중견간부양성과정국외정책과제연수 (정신문화관광자원화팀)	이탈리아 외 3개국	1	5,748
2018.05.28~2018.06.08	중견간부양성과정국외정책과제연수 (자연과사람팀)	미국, 캐나다	1	5,647
2018.05.28~2018.06.08	중견간부양성과정국외정책과제연수 (도시와환경그리고사람팀)	미국, 캐나다	1	5,725
2018.06.14~2018.06.18	제15회 북경국제관광박람회 참가	중국	2	2,787
2018.06.15~2018.06.22	우수농업인 해외농업 국외연수	체코,독일, 오스트리아	1	3,124
2018.06.18~2018.06.21	주정차단속 담당공무원 국외연수	일본	1	1,367
2018.06.20~2018.06.23	시정유공 직원 선진행정사례 국외연수(힐링관광분야)	일본	17	20,437
2018.06.25~2018.07.05	여성리더과정 국외정책과제훈련(건강도시팀)	미국, 캐나다	1	5,887
2018.06.28~2018.07.03	제42차 유네스코 세계유산위원회 총회 참석	바레인	3	10,631	단체장
2018.06.30~2018.07.07	한국농업전문지도연구협의회 국외기술지도	캄보디아, 태국	1	1,800
2018.07.01~2019.12.24	박주시 교환공무원 파견	중국	1	639
2018.07.01~2019.12.24	박주시 교환공무원 파견	중국	1	341
2018.07.05~2018.07.13	사회복지공무원 선진해외 복지제도 국외연수	스페인	1	4,234
2018.07.09~2018.07.16	지방세 정책비교 해외연수	미국, 캐나다	1	3,960
2018.07.09~2018.07.16	일본 글로벌 정책리서치 참가	일본	1	1,126
2018.07.11~2018.07.14	재난대응 선진행정사례 국외연수	일본	7	9,677
2018.07.25~2018.07.29	말레이시아 해외시장개척 국외출장	말레이시아	3	4,742
2018.08.28~2018.08.31	건강새마을 조성사업 해외선진지 견학	일본	1	1,500
2018.08.28~2018.09.04	계약원가심사 유공공무원 국외연수	호주,뉴질랜드	1	3,875
2018.08.29~2018.09.01	공무원노사문화체험 공동연수 1기	중국	14	10,780
2018.09.04~2018.09.11	AI·구제역 방역유공공무원 축산 선진지 견학	독일,체코 오스트리아	2	7,297
2018.09.05~2018.09.08	공무원노사문화체험 공동연수 2기	중국	16	12,320
2018.09.05~2018.09.09	한국문화예술회관연합회 대경지회 실무자 해외연수	중국	1	131
2018.09.12~2018.09.17	우수축산인 해외축산 비교연수	호주	1	2,737
2018.09.16~2018.09.19	시정유공직원 선진행정사례 국외연수(3기)	일본	18	22,635
2018.09.18~2018.09.20	중국 베어링산업기술전 참관	중국	3	3,224
2018.09.27~2018.10.04	도시계획관련 업무담당자 해외선진지 연수	일본, 호주	1	3,257
2018.10.03~2018.10.10	LA한인축제 해외판촉행사 지원	미국	1	3,287
2018.10.15~2018.10.19	여성리더과정 역사문화탐방	중국	1	1,250
2018.10.21~2018.10.30	도새재생 방향모색을 위한 국외선진지 견학	영국,독일, 프랑스,벨기에	1	3,807
2018.10.23~2018.10.28	청소년교류단 중국 제녕시 공자문화체험 인솔	중국	2	1,845
2018.10.31~2018.11.09	방재·재난안전 업무담당자 해외연수	핀란드 외 3개국	1	4,688
2018.11.04~2018.11.11	근대역사문화공간 재생활성화 사례 및 관리방안 조사 연구	프랑스, 독일	1	3,566
2018.11.05~2018.11.09	일본 후지노미야시 영주시의회 방문단 수행	일본	5	10,662
2018.11.06~2018.11.12	첨단베어링산업 클러스터 조성사업 해외선진사례 벤치마킹	독일	4	9,840
2018.11.07~2018.11.09	외국인 계절근로자 도입 영주시-타이빈성 협약체결 출장	베트남	3	3,021
2018.11.07~2018.11.15	하반기 경북시군의회 사무직원 공무국외연수	뉴질랜드, 호주	1	3,389
2018.11.12~2018.11.17	해외폐자원에너지화시설 견학	태국	1	1,515
2018.11.14~2018.11.20	대한민국 테마여행 10선 선진사례연구 국외연수	독일	1	2,533
2018.11.15~2018.11.23	선진 환경관리 감시제도정책 국외연수	독일,네덜란드,스페인	1	4,767
2018.11.25~2018.12.01	유니세프 아동친화도시 해외사례 방문조사	독일	4	15,189	단체장
2018.11.26~2018.12.03	여성농업인 해외연수 비교연수	베트남	1	1,183
2018.12.03~2018.12.07	새마을시범마을 국외연수	캄보디아	1	1,138
2018.12.04~2018.12.12	산불관계관 해외연수	미국	1	3,696
2018.12.12~2018.12.16	농촌지도자 해외농업 비교연수 인솔	태국	1	1,304
2018.12.12~2018.12.16	농촌지도자 해외농업 비교연수 인솔	태국	1	4,000
2018.12.23~2018.12.27	영주시 청소년대표단 중국문화체험(소관시) 인솔	중국	2	1,823

‣ 대상회계 : 일반회계, 특별회계 (202-03 국외업무여비, 202-04 국제화여비)

5-6. 지방의회경비 집행현황

우리 영주시의 2018년도 지방의회경비의 집행현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, 명, %)

세출결산액 (A)	의회경비 집행액 (B)	의회경비 비율 (B/A)	지방의원 정수 (C)	1인당 의회경비 (B/C)(천원)
597,231	723	0.12	14	51,618

▸ 대상 회계 및 집행액 : 일반회계, ’18년 결산결과 의회경비(205-01~09) 집행액

▸ 의회경비 : 의정활동비(205-01), 월정수당(205-02), 국내여비(205-03), 국외여비(205-04), 의정운영공통경비(205-05), 기관운영업무추진비(205-06), 의원역량개발비(205-07), 의장단협의체부담금(205-08), 의원국민연금부담금(205-09), 의원국민건강부담금(205-10)

※ 의원역량개발비(205-07)는 2018회계연도부터 신설되었습니다.

의회경비 연도별 현황

(단위 : 백만원, 명, %)

구 분	연도별
	2014	2015	2016	2017	2018
세출결산액	443,448	480,452	511,521	585,270	597,231
의회경비	657	668	668	697	723
의원 정수	14	14	14	14	14
세출대비 의회경비 비율	0.15	0.14	0.13	0.12	0.12
지방의원 1인당 의회경비(천원)	46,954	47,746	47,682	49,785	51,618

의회경비 연도별 집행액 및 비율 변화

의원 1인당 의회경비 연도별 유사 지방자치단체와 비교

5-7. 지방의회 국외여비 집행현황

우리 영주시의 2018년도 지방의회 국외여비의 집행현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, 명)

국외여비 집행액 (A)	지방의원 정수(명) (B)	의원 1인당 국외여비 집행액 (A/B)(천원)
53	14	3,775

▸ 의회비 중 국외여비 집행액, 지방의원 정수는 2018.12.31일 기준 (별첨)

지방의회 국외여비 세부 집행내역

(단위 : 백만원, 명)

출장기간	국외출장 목적 및 성과	출장지역	출장의원수 (동행공무원)	국외여비 집행액
총 계				52,855
2018.01.13~2018.01.18	라오스 비엔티안주 방문 및 교류행사 참가	라오스, 베트남	9 (2)	18,287
2018.03.28.~ 2018.04.02	영주시의회 대만 초둔진 방문	대만	1 (1)	1,410
2018.05.04.~ 2018.05.08	경제교류단 일본 후지노미야시 방문	일본	2 (1)	3,587
2018.11.05.~2018.11.09	일본 우호교류도시 후지노미야시 방문	일본	14 (5)	29,571

5-8. 맞춤형복지제도 시행경비 현황

맞춤형복지제도 시행경비란 지방공무원법 제77조에 따라 시장(도지사, 군수, 구청장)이 공무원의 근무능률을 높이기 위하여 실시하는 공무원에 대한 복지제도의 시행경비로서, 2018년 우리 영주시의 공무원 맞춤형복지제도 시행경비 집행현황은 다음과 같습니다.

대상인원 (A) (명)	맞춤형복지제도 시행경비 지급총액(B) (백만원)	1인당 맞춤형복지제도 시행경비 기준액(C) (천원)	1인당 맞춤형복지제도 시행경비(D=B/A) (천원)	1인당 기준액 대비 시행경비 (D/C)(%)
1,283	1,654	1,290	1,289	99.96

▸ 대상인원 : 연도말 기준 현원

▸ 대상회계 : 일반회계

▸ 맞춤형복지제도 시행경비 지급총액 : ’18년 맞춤형복지제도 시행경비(201-04) 결산액

맞춤형복지제도 시행경비 연도별 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분	연 도 별
	2014	2015	2016	2017	2018
대상인원 (A)(명)	1,136	1,199	1,198	1,202	1,283
맞춤형복지제도 시행경비 지급총액 (B)(백만원)	1,356	1,345	1,413	1,408	1,654
1인당 맞춤형복지제도 시행경비 기준액(C)(천원)	1,018	1,018	1,018	1,018	1,290
1인당 맞춤형복지제도 시행경비(D)(천원)	1,194	1,122	1,179	1,172	1,289
1인당 기준액 대비 시행경비(D/C)(%)	117.26	110.22	115.86	115.1	99.96

맞춤형복지제도 시행경비 연도별 추이

5-9. 연말지출 비율

우리 영주시에서 2018년 11월~12월 중에 지출(원인행위)한 연말지출 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

구 분	세출결산액 (A)	연말 (11~12월) 지출원인행위액 (B)	비율 (B/A)
계	139,156	42,062	30.23
시설비 (401-01)	136,916	41,389	30.23
감리비 (401-02)	1,739	466	26.79
시설부대비 (401-03)	501	207	41.27

▸ 대상회계 : 일반회계, 본청분만 해당(직속기관, 사업소 등은 제외)

▸ 세출결산액은 목별(시설비, 감리비, 시설부대비, 행사관련시설비) 지출액

연말지출비율 연도별 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분	연도별
	2014	2015	2016	2017	2018
세출결산액 (A)	80,738	101,020	119,458	132,206	139,156
연말 (11~12월) 지출원인행위액 (B)	37,071	21,407	26,736	29,944	42,062
비율(B/A)	45.92	21.19	22.38	22.65	30.23

연말지출비율 연도별 변화

5-10. 금고 협력사업비 운영 현황

금고 협력사업비는 자치단체와 금고은행간 약정에 따라 금고지정에 대한 반대급부로 금고은행에서 자치단체에 용도 지정 없이 출연하는 현금으로, 그 성격은 일반재원(기타수입, 224-06)에 해당합니다. 우리 영주시의 2018회계연도 금고 협력사업비 운영 현황은 다음과 같습니다.

협력사업비의 2018년도 세입예산 편성내역

(단위 : 백만원)

구 분	금고은행	약정기간	약정기간 총액	예산 편성액	실제 출연액	세입 처리액
합 계			645	215	215	215
제1금고	농협은행	‘17.01.01~ ’19.12.31.	600	200 (본예산)	200	200 (‘18.4월)
제2금고	대구은행	‘17.01.01~ ’19.12.31.	45	15 (본예산)	15	15 (‘18.4월)

▸ 제1금고 : 일반회계 또는 일반회계를 포함한 특별회계, 기금 등을 소관하는 금고은행

▸ 제2금고 등 : 일반회계를 제외한 특별회계, 기금 등을 소관하는 금고은행

▸ ‘15.1.1부터 약정기간이 시작되는 경우 지방재정법 개정(’14.5.28)에 따라 금고의 수는 2개를 초과할 수 없음

협력사업비의 2018년도 세출예산 편성․집행내역

(단위 : 백만원)

추진 부서	사업명	예산 편성				집행액	집행잔액 (불용액 등)	비고
		분야	부문	통계목	금액
농업 기술센터	농특산물 공동(통합) 브랜드 포장재 지원	농림 해양 수산	농업ㆍ농촌	민간자본사업보조	100	100	0
선비 인재양성과	인재육성장학 재단기금 출연	교육	유아 및 초중등교육	출연금	115	115	0

6

지방세 / 세외수입

6-1. 지방세 징수실적

지방세 징수실적은 지방세법에 따라 지방자치단체가 주민들로부터 지방세를 징수한 실적을 말합니다. 지방세는 지방자치단체 자체세입의 근간을 이루는 재원으로, 지방세 징수액이 늘어날수록 재정운영 자립능력은 우수하게 됩니다. 2018년도(결산 기준) 우리 영주시의 지방세 징수액은 58,766백만원입니다.

(단위 : 백만원, %)

구 분	연도별 지방세 징수액			2018년 징수액		최근 평균 증가율(%)
	2015	2016	2017	2018	비중(%)
합 계	43,905	52,929	52,121	58,766	100	10.21
취 득 세	0	0	0	0	0	0
등록면허세	0	0	0	0	0	0
레 저 세	0	0	0	0	0	0
담배소비세	6,726	8,460	8,018	7,524	12.8	3.81
지방소비세	0	0	0	0	0	0
주 민 세	1,737	2,272	2,399	2,544	4.33	13.56
지방소득세	11,934	15,319	16,095	21,033	35.79	20.79
재 산 세	8,035	8,547	9,397	10,001	17.02	7.57
자동차세	15,560	17,212	15,422	18,587	31.63	6.1
지역자원시설세	0	0	0	0	0	0
지방교육세	0	0	0	0	0	0
지난연도수입	△87	1,119	790	△923	△1.57	119.73

▸최근 평균증가율(최근 3년의 연평균 증가율) = ( 최종연도(ex : 2018) 금액 / 최초연도(ex : 2015) 금액 ) ^   ( 1 / 3 ) - 1

유사 지방자치단체와 지방세징수액 세목별 비중 비교

6-2. 지방세 지출현황

지방세지출현황이란 지방세 감면 등 지방세 특례에 따른 재정지원의 직전 회계연도 실적과 해당 회계연도의 추정 금액에 대한 보고서로, 투명･건전한 지방재정 구현을 위해 지방자치단체의 장이 작성하여 지방의회에 제출합니다.(지방세특례제한법 제5조) 우리 영주시의 2018년도 지방세 지출현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

구 분		연 도 별
		2014	2015	2016	2017	2018
비과세･감면액 (A)		4,645	3,765	5,025	5,284	5,412
	비과세	2,741	1,855	3,131	3,372	3,551
	감면	1,904	1,910	1,895	1,912	1,861
지방세 징수액 (B)		42,286	43,904	52,929	52,121	58,767
비과세･감면율 (A/A+B)		9.90	7.90	8.67	9.20	8.43

기능별 현황

(단위 : 백만원, %)

분 야	2017년도(A)		2018년도(B)		증감(C=B-A)
	금액	구성비	금액	구성비	금액	증감률 (C/A)
총 계	5,285	100.00	5,411	100.00	127	2.42
일반공공행정	1,850	35.02	1,960	36.22	110	5.94
공공질서 및 안전	35	0.66	50	0.92	15	44.12
교육	614	11.61	611	11.30	△2	△0.37
문화 및 관광	253	4.79	260	4.80	7	2.74
환경보호	0	0.00	0	0.00	0	△11.11
사회복지	645	12.20	626	11.58	△18	△2.85
보건	32	0.61	33	0.61	1	3.06
농림해양수산	140	2.64	138	2.55	△2	△1.18
산업･중소기업	199	3.76	167	3.09	△32	△15.97
수송 및 교통	22	0.41	22	0.41	0	1.58
국토 및 지역개발	183	3.46	169	3.12	△14	△7.63
과학기술	0	0.00	0	0.00	0	0.00
국가	1,293	24.48	1,358	25.10	65	5.02
외국	0	0.00	0	0.00	0	0.00
기타	19	0.37	17	0.31	△3	△14.02

세목별 비과세･감면 현황(2018회계연도 결산기준)

(단위 : 백만원)

구 분		합 계	지방세법	지방세특례 제한법	감면조례	조세특례 제한법	기타
합 계		5,411	3,551	1,859	2	0	0
보통세	소 계	5411	3551	1859	2	0	0
	취득세	0	0	0	0	0	0
	등록면허세	128	60	69	0	0	0
	레저세	4,654	3,297	1,355	2	0	0
	지방소비세	629	194	435	0	0	0
	주민세	0	0	0	0	0	0
	재산세	0	0	0	0	0	0
	자동차세	0	0	0	0	0	0
	지방소득세	0	0	0	0	0	0
	담배소비세	0	0	0	0	0	0
목적세	소 계	0	0	0	0	0	0
	도시계획세	0	0	0	0	0	0
	지역자원시설세	0	0	0	0	0	0
	지방교육세	0	0	0	0	0	0

‣ 취득세 , 등록면허세 (면허세포함), 지역자원시설세 (지역개발세, 공동시설세포함), 자동차세 (주행세포함)

6-3. 지방세 및 세외수입 체납현황

우리 영주시의 지방세 및 세외수입의 체납현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	2017연말 체납누계액(A)	2018연말 체납누계액(B)	증감액(B-A)
합 계	11,669	11,997	328
지방세	4,236	4,625	389
세외수입	7,433	7,371	△62

▸ 대상회계 : 일반회계

체납액 연도별 현황

(단위 : 백만원)

구 분	연 도 별
	2014	2015	2016	2017	2018
합 계	9,714	10,312	11,445	11,669	11,997
지방세	3,861	3,790	3,913	4,236	4,625
세외수입	5,853	6,522	7,532	7,433	7,371

☞ 우리시는 체납액을 징수율을 높이기 위해, 세무과 체납관리팀을 신설(2019년 조직개편)하였으며, 체납 원인 분석과 지속적인 관리를 통해 체납액을 축소하도록 노력하고 있습니다.

유사 지방자치단체와 체납액 비교

76

복지 / 민간지원

7-1. 사회복지비

다음은 우리 영주시가 2018년도 사회복지분야에 지출한 내역입니다.

(단위 : 백만원, %)

구 분	합계	기초생활보장 (081)	취약계층지원 (082)	보육･가족 및 여성 (084)	노인･ 청소년 (085)	노동 (086)	보훈 (087)	주택 (088)	사회복지 일반 (089)
합 계	153,711	21,636	23,043	26,074	74,446	1,847	2,333	4,332	0
국 비	89,168	15,377	10,636	11,194	48,246	704	0	3,011	0
시･도비	18,753	1,814	2,380	8,339	5,191	472	177	380	0
시･군･구비	45,790	4,445	10,027	6,541	21,009	671	2,156	941	0

‣ 대상회계 : 일반회계, ’18년 결산결과 사회복지 분야･부문별 집행액

사회복지비 연도별 현황

(단위 : 백만원, 명, %)

구 분	연 도 별
	2014	2015	2016	2017	2018
세출결산액(A)	443,448	480,452	511,521	585,270	597,231
사회복지분야(B)	112,984	130,021	134,626	142,163	153,712
사회복지분야비율(B/A)	25.48	27.06	26.32	24.29	25.74
인구수 (C)	110,780	109,735	109,247	108,371	106,801
주민1인당 사회복지비(B/C)(천원)	1,020	1,185	1,232	1,312	1,439

유사 지방자치단체와 사회복지비 비율 비교

7-2. 지방보조금 교부 현황

지방보조금이란 지방자치단체가 민간 등이 자율적으로 수행하는 사업에 대해 개인 또는 단체 등에 지원하거나, 시도가 정책상 또는 재정사정상 특히 필요하다고 인정할 때, 시군구, 교육기관 등에 지원하는 경비를 의미합니다.

우리 영주시의 민간에게 지원되는 지방보조금 교부현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

구 분	세출결산액 (A)	교부액(B)	비율 (B/A)	비 고
계	612,105	52,417	8.56
민간경상보조 (307-02)		15,243	2.49
민간단체운영비보조 (307-03)		580	0.09
민간행사보조 (307-04)		4,709	0.77
사회복지시설보조(307-10)		15,623	2.55
사회복지사업보조(307-11)		2,847	0.47
민간자본보조 (402-01)		13,415	2.19

▸ 대상회계 : 일반회계+기타특별회계, 교부액 : ’18년 결산결과 과목별 총 지출액

▸ 공공단체보조(자치단체 자본·경상보조, 예비군육성지원 자본·경상보조, 교육기관에 대한 보조)는 제외

지방보조금 교부 연도별 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분	연 도 별
	2014	2015	2016	2017	2018
세출결산액	443,448	480,452	511,521	585,270	612,105
지방보조금(민간)	77,305	77,744	71,611	52,486	52,417
비율	17.43	16.18	14	8.97	8.56

※ 2018회계연도부터 기타특별회계를 포함하여 작성되었습니다.

지방보조금 비율 유사 지방자치단체와 비교

’18년도 지방보조금 민간경상보조 집행내역 (별지작성) : [별지 2] 참고

’18년도 지방보조금 민간행사보조 집행내역 (별지작성) : [별지 3] 참고

7-3. 지방보조사업 성과평가 결과

▸ 18년도 지방보조사업 성과평가 결과(외부평가 진행중) 향후 공시 예정(’19.10.예정)

7-4. 지방보조금으로 취득한 중요재산의 변동현황

지방보조사업자는 지방보조금으로 취득한 중요재산에 대해서는 장부를 갖추어 지방자치단체장이 정하는 바에 따라 현재액과 수량의 증감을 기록하고, 해당 지방보조사업 관련 서류를 첨부하여 반기별로 지방자치단체장에게 보고하여야 합니다.

지방보조금으로 취득한 중요재산 변동현황 (별지작성) : [별지 4] 참고

7-5. 지방보조금 교부결정 취소 등 중요 처분내용

지방보조사업자는 법령, 교부결정의 내용 또는 지방자치단체장의 처분에 따라 선량한 관리자의 주의로 성실히 지방보조사업을 수행하여야 하며, 해당 지방보조금의 다른 용도에 사용금지 등의 의무를 부담하게 되는데 이를 위반할 경우 지방자치단체에서 교부결정 취소 등의 처분을 하게 됩니다.

우리 영주시의 지방보조금 교부결정 취소 등 중요 처분내용은 해당사항이 없습니다.

7-6. 행사･축제경비

다음은 우리 영주시가 2018년 한 해 동안 시에서 주관하여 개최한 행사와 축제의 운영비, 실비보상금 등을 지출한 내역입니다.

(단위 : 백만원, %)

세출결산액 (A)	행사･축제경비 (B)	비율 (B/A)	비 고
597,231	7,365	1.23

▸ 대상회계 : 일반회계, ’18년 결산결과 과목별 총 지출액

▸ 대상과목 : 행사운영비 (201-03), 행사실비보상금 (301-09), 민간행사사업보조(307-04), 행사관련시설비 (401-04)

행사·축제경비 연도별 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분	연도별
	2014	2015	2016	2017	2018
세출결산액	443,448	480,452	511,521	585,270	597,231
행사･축제경비	1,381	3,949	2,060	2,364	7,365
비율	0.31	0.82	0.40	0.40	1.23

※ 2018회계연도부터 민간행사사업보조(307-04) 통계목을 포함하여 작성되었습니다.

행사･축제경비 비율 유사 지방자치단체와 비교

87

공유재산 및 물품 / 지방 공공기관

8-1. 공유재산 및 물품

공유재산이란 지방자치단체가 갖고 있는 토지, 건물 등의 재산으로서, 다음은 우리 영주시가 보유하고 있는 공유재산이 현재 어느 정도이며 2017년에 비해 어떻게 변화되었는지를 요약한 표입니다.

(단위 : 백만원)

구 분	’17년도 현재액		증 가		감 소		’18년도 현재액		비고
	수량	금액	수량	금액	수량	금액	수량	금액
합 계	1,083,460	1,393,943	5,595	164,724	64	16,054	1,088,991	1,542,613
토지	26,477	439,371	755	38,221	34	784	27,198	476,808
건물	886	275,304	42	25,668	28	14,829	900	286,143
입목죽	919,335	99,102	1,961	864	0	0	921,296	99,966
공작물	16,288	571,253	2,832	99,966	2	441	19,118	670,778
기계기구	549	1,722	0	0	0	0	549	1,722
선박	0	0	0	0	0	0	0	0
항공기	0	0	0	0	0	0	0	0
무체재산	264	6,887	5	5	0	0	269	6,892
유가증권	119,660	274	0	0	0	0	119,660	274
용익물권	1	30	0	0	0	0	1	30
회원권	0	0	0	0	0	0	0	0

▸ ’18년 결산결과 공유재산 증감 및 현재액보고서의 종류별 현황

다음은 우리 시가 보유하고 있는 물품이 현재 어느 정도이며 2017년에 비해 어떻게 변화되었는지를 요약한 표입니다.

(단위 : 개, 백만원)

구 분	’17년도 현재액		증 가		감 소		’18년도 현재액		비고
	수량	금액	수량	금액	수량	금액	수량	금액
계	1,033	9,502	140	1,780	127	723	1,046	10,559
구 매	1,037	8,879	121	1,648	5	291	1,153	10,236
관리전환	0	0	0	0	0	0	0	0
양 여	0	0	0	0	0	0	0	0
기 타	△4	623	19	132	122	432	△107	323

▸ ’18년 결산결과 물품 증감 및 현재액보고서의 증감사유별 내역

연도별 공유재산 및 물품의 현황

(단위 : 백만원)

구 분	2014	2015	2016	2017	2018
공유재산	2,348,248	2,488,054	1,268,924	1,393,943	1,542,613
물 품	8,322	7,776	8,307	9,502	10,559

공유재산 및 물품의 연도별 변화

▸ 연도별 공유재산 및 물품 현재액보고서 기준

☞ 2016년도 공유재산이 급감한 사유는 2009년도 복식부기 회계시스템이 도입되는 과정에서 공작물이 내역없이 총액(1조 2180억 가량)으로 합산되었습니다. 따라서 공유재산 현행화를 위해 자료를 정리하는 과정에서 공유재산이 급감되었습니다.

8-2. 출자･출연금 집행현황

출자금이란 공사·공단 등에 투자하여 지분을 보유하고 있는 재원을 말하고, 출연금이란 법령 또는 조례에 의해 공공법인에 지원하는 경비로서 되돌려 받을 수 없는 재원을 말합니다. 다음은 우리 영주시의 2018년도 출자･출연금 집행현황입니다.

(단위 : 백만원, %)

구 분	세출결산액 (A)	출 자 금		출 연 금		비 고
		금액 (B)	비율(B/A)	금액 (C)	비율(C/A)
합 계	672,980	0	0	1,479	0.22
일 반 회 계	597,231	0	0	1,479	0.25
특 별 회 계	65,106	0	0	0	0
기 금	10,643	0	0	0	0

▸ ’18회계연도 결산결과 출자금(502), 출연금(306) 집행총액

연도별 증감현황

(단위 : 백만원, %)

구 분	2014	2015	2016	2017	2018
세출결산액 (A)	514,589	550,297	580,117	666,257	672,980
출자금 (B)	0	0	0	0	0
출자금 총액 (C)	78	78	58	58	58
출자금 비율 (B/A)	0	0	0	0	0
출연금 (D)	1,028	1,193	2,595	1,901	1,479
출연금 비율 (D/A)	0.20	0.22	0.45	0.29	0.22

‣ 출자금 총액(C)은 매연도말 지자체 보유 출자금 (누계)총액(결산서 참조)

출자 ․ 출연금 집행현황

2018회계연도 출자･출연금 세부내역

(단위 : 백만원)

구 분		기관･단체명	금액	근거 (법･조례명 등)	내용
출연금	소계		1,479
	일반회계	(재)영주 문화관광재단	300	영주문화관광재단 설립 및 지원 조례	(재)영주문화관광재단 출연금 지급결정 및 통지
		경북도청	130	경상북도 농어촌기금설치 및 운영조례 제3조	2018년 경상북도 농식품 수출진흥기금 출연금 납입
		(재)영주시 인재육성장학회	615		2018년 재단법인 영주시인재육성장학회 장학기금 출연
		한국 지방세연구원	8	지방세 연구기관의 설립 및 운영 (지방세기본법제145조)	2018년도 한국지방세연구원 출연금 지급
		경북도청	216	경상북도 농어촌기금설치 및 운영조례 제3조	2018년 경상북도 농어촌진흥기금 지차체 분담금 출연
		(재)영주 문화관광재단	60	영주문화관광재단 설립 및 지원 조례 제12조	(재)영주문화관광재단 출연금 변경지급결정 및 통지
		(재)새마을 세계화재단	150	경상북도 새마을세계화재단설립 및 운영 조례 제4조	2018년 새마을 시범마을 조성사업 출연금 교부
출자금	해당 없음

8-3. 출자·출연기관 현황

지방 출자·출연기관이란 지방자치단체가 출자(지분율 10% 이상) 또는 출연하여 설립한 기관으로「지방출자출연법」에 따라 지정·고시된 기관을 말합니다.

우리 영주시 출자·출연기관 현황은 다음과 같습니다.

(금액: 명, 백만원)

구 분		임직원수	출자․ 출연금	자산	부채
총 계		29	975	14,143	0
출연 기관	소계	29	975	14,143	0
	(재)영주문화관광재단	15	360	50	0
	(재)영주시인재육성장학회	14	615	14,093	0
출자 기관	해당 없음

‣ 출자금 : 지방자치단체 출자금 총액

‣ 출연금 : ‘18년도 지방자치단체 출연금

출자기관이란?

지역주민의 소득을 증대시키고 지역경제를 발전시키며 지역개발을 활성화하고 촉진하는데 이바지할 수 있는 사업추진을 위하여 지방자치단체가 출자하여 설립한 주식회사

출연기관이란?

문화, 예술, 장학(獎學), 체육, 의료 등의 분야에서 주민의 복리 증진에 이바지할 수 있는 사업추진을 위하여 지방자치단체가 출연하여 설립한 재단법인

8-4. 지방공기업 현황

지방공기업이란 주택, 도시철도, 상수도, 하수도 등과 같은 사업을 효과적으로 추진할 목적으로 자치단체가 직접 설치하여 경영하거나(직영기업) 공사, 공단의 형태로 법인을 만들어 운영하는 공기업을 말합니다.

우리 영주시에 설립･운영 중에 있는 공기업의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 명, 백만원)

구분		임･직원수	총자산	총부채	총수익	총비용	당기순이익	경영평가 등급(가~마)
직영	영주시상수도	45	126,088	733	10,131	10,397	△266	라
	영주시하수도	25	205,421	108,594	7,987	25,893	△17,906	다
공단	해당 없음
공사

지방공기업 최근 5년 당기순이익

(단위 : 백만원)

구분		2014	2015	2016	2017	2018
직영	영주시상수도	△402	△691	199	690	△266
	영주시하수도	△11,139	△13,473	△16,202	△15,267	△17,906
공단	해당 없음
공사

☞ BTL임대료(‘09 하수관거정비사업 및‘10 하수관거정비사업)는 국가에서 권장하는 국비지원 수질개선사업으로 2035년까지 연차적으로 임대료를 상환할 예정이므로 점차 부채비율이 개선될 전망입니다.

98

재정성과 / 평가

9-1. 성과보고서

성과보고서란 자치단체가 부서별로 성과목표·지표를 사전에 설정하고, 목표치 달성여부 등의 성과정보를 제공하는 보고서입니다.

- 영주시는 본 회계연도의 ‘힐링 중심 행복 영주 건설’이라는 비전을 달성하기 위해 ‘성과보고서’에 ‘비전-전락목표(10개)-정책사업목표(118개)-단위사업(212개)’로 구성된 성과관리체계를 구축하여 운영하고 있습니다.

- 또한, 성과목표의 성과 달성 여부를 측정하기 위하여 총 118개의 정책사업목표와 228개의 성과지표를 설정하고, 성과지표마다 달성하고자 하는 목표치를 설정하였습니다.

영주시 성과지표 달성현황

(단위 : 개, 백만원)

실국명	성과목표						결산액
	전략 목표수	정책사업목표		성과 달성도			결산액	전년도 결산액	비교 증감
		개수	지표수	초과 달성	달성	미달성
계	10	118	228	29	168	31	612,105	606,745	5,360
기획예산실	1	6	13	2	11	0	11,725	29,461	△17,736
경제활성화실	1	4	6	1	3	2	9,522	7,205	2,317
투자전략실	1	5	7	0	7	0	4,970	16,130	△11,160
홍보전산실	1	3	5	1	4	0	5,051	4,566	485
자치행정국	1	37	75	10	51	14	293,959	274,755	19,205
도시건설국	1	30	59	5	48	6	168,009	166,282	1,727
의회사무국	1	1	2	1	1	0	1,939	1,394	544
보건소	1	3	8	1	6	1	11,467	8,700	2,767
농업기술센터	1	22	43	8	31	4	63,224	60,400	2,825
사업소	1	7	10	0	6	4	30,553	26,491	4,062
읍면동	0	0	0	0	0	0	11,686	11,361	324

▸ 결산액은 성과평가의 대상이 되지 않는 사업에 대한 결산액도 포함한 총계

▸ ◎ : 초과달성(130% 이상), ○ : 달성(100～130% 미만), × : 미달성(100% 미만)

▸ 보다 자세한 내용은 다음의 링크를 참조하세요. (http://www.yeongju.go.kr)

9-2. 복식부기 재무제표

본 표는 복식부기 재무제표 상의 자산 및 부채, 비용과 수익에 대한 요약정보입니다. 자세한 내용은 ‘복식부기 재무제표’에서 확인할 수 있습니다.

(단위: 백만원, %)

구 분	2017년	2018년	증 감	유사 지자체 평균
자산 총계	3,120,794	3,281,407	160,613	2,914,758
부채 총계	134,809	120,420	△14,389	54,405
비용 총계	470,370	479,648	9,278	443,099
수익 총계	613,496	645,631	32,135	561,326

‣ 보다 자세한 내용은 다음의 링크를 찾아보세요. (http://www.yeongju.go.kr)

복식부기 재무제표 항목

- 재무제표

- 재무제표에 대한 주석

- 필수 보충정보

- 부속 명세서

9-3. 기금 성과분석결과 (수시공시 항목)

▸ 2018회계연도 기금운용에 대한 2019년 성과분석 결과는, 결과 확정 후 별도 수시 공시(‘20.2. 예정)

기금성과분석이란 기금운용의 투명성･효율성을 제고하기 위해 매년 전체 기금을 분석하여 그 결과를 주민과 지방의회에 공개하는 제도로서, 다음 표는 2017년 우리 영주시의 기금이 얼마나 계획적이고 효율적으로 운영되고 있는지를 비교한 것입니다.

구 분		우리 자치 단체	유사 지방자치단체평균	배점	지표의 의미
합 계				100
분석항목	기금정비율 (기금 금액 기준)	20	16.2	20	일반회계 통합재정 수입 총액 대비 기금 총액의 비율
	기금정비율 (기금 수 기준)	13	11.9	15	자치단체별로 기금 수를 파악하여 기금 정비 노력을 평가
	채권 관리 적정성 (미회수채권 비율)	9	12.9	15	해당연도까지 기한도래된 채권액 중 미수채권 총액의 비율
	타 회계 (일반·기타특별) 의존율	3.5	3.7	5	기금 수입결산 총액 대비 타회계(일반·기타특별) 전입금의 비율
	위원회 운영의 적정성	14	15.3	20	기금별 심의위원회 설치 및 운영 실적
	계획 대비 기금 집행률	11	10.9	15	당초 계획한 사업비 대비 기금 총 지출액
	경상적 경비 비율	3.5	4.1	5	기금 총 지출액 중 경상적 경비의 비율
	가점	1	0.45	5	불필요한 기금 폐지․유사기금 통합(3점) 통합관리기금 설치(1점) 재정안전화기금 설치(1점)

9-4. 재정분석 결과 (수시공시 항목)

‣ 2018회계연도 재정운영에 대한 2019년 재정분석 결과는, 결과 확정 후 별도 수시 공시(‘19.11. 예정)

다음 표는 2017회계연도 재정운영에 대한 2018년 재정분석 결과입니다.

분 야 (분석지표)		해당자치단체	전국평균	유사 지자체 평균
Ⅰ. 재정건전성	1. 통합재정수지비율	7.05%	5.03%	8.87%
	2. 경상수지비율	54.85%	67.09%	59.75%
	3. 관리채무비율	7.12%	8.06%	3.60%
	4. 환금자산대비 부채비율	54.16%	46.42%	29.88%
	5. 통합유동부채비율	4.19%	23.14%	9.89%
	6. 공기업부채비율	54.65%	41.58%	17.22%
	7. 총자본대비영업이익률	△5.38%	△0.68%	△3.16%
Ⅱ. 재정효율성	8. 지방세수입비율	6.33%	24.63%	17.38%
	8-1. 지방세수입 증감률	6.95%	9.27%	9.33%
	9. 경상세외수입비율	0.70%	1.79%	2.13%
	9-1. 경상세외수입 증감률	2.39%	7.91%	7.87%
	10. 지방세징수율	96.83%	97.69%	95.40%
	10-1. 지방세징수율 제고율	1.0027	1.0027	1.0024
	11. 지방세체납액관리비율	0.55%	1.68%	1.79%
	11-1. 지방세체납액 증감률	13.21%	17.67%	19.93%
	12. 세외수입체납액관리비율	0.95%	1.01%	1.33%
	12-1. 세외수입체납액 증감률	5.90%	5.03%	8.55%
	13. 탄력세율 적용노력도	1.0000	0.9878	0.9881
	14. 지방보조금비율	8.96%	6.31%	8.89%
	14-1. 지방보조금 증감률	△24.69%	△10.62%	△11.99%
	15. 출자․출연․전출금비율	3.04%	2.52%	3.38%
	15-1. 출자․출연․전출금 증감률	18.45%	10.10%	46.89%
	16. 지방의회경비 절감률	8.53%	8.67%	10.32%
	17. 업무추진비 절감률	19.76%	19.65%	14.83%
	18. 행사축제경비 비율	1.22%	0.42%	0.78%
	18-1. 행사축제경비 증감률	△5.30%	△7.21%	△4.59%
	19. 민간위탁금비율 증감률	△1.37%	△15.85%	△6.09%

참고 : 분석지표별 산정공식

지 표 명	산 식	속성	지표값 설명
1. 통합재정수지비율	(세입 - 지출 및 순융자) / 통합재정규모 × 100	↑	비율이 높을수록 재정운영의 건전성이 우수함
2. 경상수지비율	경상비용/경상수익 × 100	↓	비율이 높을수록 재정 건전성이 낮음
3. 관리채무비율	지방채무잔액(BTL 지급액 포함)/세입결산액 × 100	↓	비율이 낮을수록 재무구조가 건전함
4. 환금자산대비부채비율	부채총계 / 환금자산 × 100	↓	비율이 낮을수록 채무부담 능력이 높은 것으로 판단
5. 통합유동부채비율	유동부채 / 유동자산 × 100	↓	비율이 낮을수록 재정건성이 우수함
6. 공기업부채비율	부채총액/자기자본 × 100	↓	비율이 낮을수록 재무구조가 건전함
7. 총자본대비영업이익률	영업이익/총자본 × 100	↑	비율이 높을수록 영업실적이 우수, 재정안정성이 우수함
8. 지방세수입비율(증감률)	3년평균 지방세수입 징수액 / 세입결산액 × 100	↑	비율이 높을수록 지방세수입 확충을 위한 자구노력이 높음
9. 경상세외수입비율(증감률)	3년평균 경상세외수입 징수액 / 세입결산액 × 100	↑	비율이 높을수록 경상세외수입 확충을 위한 자구노력이 높음
10. 지방세징수율(제고율)	지방세실제수납액 / 지방세징수결정액 × 100	↑	비율이 높을수록 징수노력이 높음
11. 지방세체납액관리비율(증감률)	지방세체납누계액 / 세입결산액 × 100	↓	비율이 낮을수록 체납 지방세관리 및 축소노력이 높음
12. 세외수입체납액관리비율(증감률)	세외수입체납누계액 / 세입결산액 × 100	↓	비율이 낮을수록 체납 세외수입관리 및 축소노력이 높음
13. 탄력세율적용노력도	적용세율로 과세한 과세총액 / 지방세법상 표준세율로 산출한 과세총액	↑	탄력세율을 활용하여 지방세를 부과할수록 세입확충 노력이 높은 것을 의미
14. 지방보조금비율(증감률)	지방보조금결산액 / 세출결산액 × 100	↓	비율이 낮을수록 재정운영의 탄력성과 유연성이 높음
15. 출자․출연․전출금비율(증감률)	출자․출연․전출금결산액 / 세출결산액 × 100	↓	비율이 낮을수록 재정부담이 낮음
16. 지방의회경비절감률	100-{(지방의회경비 결산액/지방의회경비 기준액)× 100}	↑	지표값이 높을수록 의회경비 절감노력이 높음
17. 업무추진비절감률	100-{(업무추진비 결산액/업무추진비 기준액) × 100)}	↑	지표값이 높을수록 업무추진비 절감노력이 높음
18. 행사축제경비비율(증감률)	행사축제경비 / 세출결산액 × 100	↓	행사·축제경비의 비중이 감소할수록 재정운영 절감노력이 높음
19. 민간위탁금비율증감률	(2015년 민간위탁금비율 – 2014년 민간위탁금비율) / 2014년 민간위탁금비율	↓	민간위탁금으로 지출하는 금액의 전년도 대비 비율이 감소할수록 자치단체의 재정운영 절감노력이 높음

9-5. 재정건전화계획 및 이행현황

지방재정법 제55조제3항에 따라 재정진단 결과를 토대로 행정안전부로부터 재정건전화계획의 수립 및 이행을 권고 받은 자치단체에 한하여 작성합니다.

우리 영주시의 재정건전화계획 및 이행현황은 해당사항이 없습니다.

9-6. 성인지 결산현황

성인지 결산은 성인지 예산이 여성과 남성의 예산 수혜에 어떤 영향을 미쳤으며, 성차별 개선에 어떤 역할을 하였는지를 평가·점검하여 그 결과를 다음연도 예산편성에 반영하는 제도입니다.

일례로 여성 취업지원 사업의 경우, 예산 집행결과를 양성평등 관점에서 성평등 효과를 분석하여 불평등하다고 할 때, 그 결과를 다음연도 예산편성에 반영하는 방법입니다.

성인지 결산은 2012년부터 시범 운영, 2013년부터 본격 운영하고 있으며, 아래의 표에서는 우리 영주시의 2018년 성인지결산 대상사업의 집행실적 및 성평등 효과 등을 확인할 수 있습니다.

(단위: 백만원)

구 분	예산현액	집행액	집행률(%)
총 계	26,184	23,622	90.22
양성평등정책추진사업	1,687	1,605	95.12
성별영향분석평가사업	19,415	17,213	88.66
자치단체 특화사업	5,082	4,804	94.53

▸ 2018년 성인지결산 기준

▸ 보다 자세한 내용은 다음의 링크를 참조하세요. (http://www.yeongju.go.kr)

9-7. 행사·축제 원가회계 정보

행사·축제 원가회계정보란 행사·축제 성격의 사업을 추진하기 위해 직·간접적으로 투입한 모든 재원의 정보를 의미합니다.

작년 영주시에서 추진한 행사·축제 현황은 다음과 같습니다.

총괄현황

(단위 : 건, 천원)

연도별	전체 행사·축제 현황		집행액 1천만원 이상 행사·축제 현황			집행액 1천만원 미만 행사·축제 현황
	건수	집행액	건수	집행액	순원가	건수	집행액	순원가
2018년(A)	109	4,761,742	71	4,573,620	4,069,063	38	188,122	175,758
2017년(B)	116	4,817,173	72	4,600,827	4,301,171	44	216,346	198,346
증감(A-B)	△7	△55,431	△1	△27,207	△232,108	△6	△28,224	△22,588

▸ 집행액 구분 기준 : 광역 5천만원, 기초 1천만원

’18년도에 개최한 모든 행사·축제 현황 (별지작성) : [별지 5] 참고

2018회계연도 행사·축제별 원가회계정보 (별지작성) : [별지 6] 참고

행사·축제 원가회계정보 연도별 비교표 (별지작성) : [별지 7] 참고

9-8. 청사신축 원가회계 정보

청사 신축비용 원가정보란 지방자치단체가 사무 등의 처리를 위해 사용하는 청사 신축에 투입되는 비용에 대하여 기본계획 수립부터 준공 때까지의 단계별로 공개하여, 지역주민의 자율적 통제를 통하여 과대･호화청사를 방지하고 지방재정 건전성을 확보하기 위한 정보입니다.

작년 영주시에서 추진한 청사신축현황은 다음과 같습니다.

청사신축 사업명	총사업비 (백만원)	사업기간	용도 (본청, 의회, 기타)
시청사 주차장 및 사무실 증축	5,189	2017. 7.7 ~ 2018. 5.25(11개월)	본청 (사무실, 주차장)

▸ 대상사업 : ‘18년 준공된 사업

청사 신축비용 원가정보

시청사 주차장 및 사무실 증축

회계과 청사관리팀 박성수(639-6517)

1. 일반현황

구   분

내  용

비  고

일반

현황

○ 소 재 지

영주시 시청로 1

○ 인구 수

착공일

준공일

108,371명(2017년 기준)

106,801명(2018년 기준)

○ 공무원 수

착공일

준공일

982명(2017년 기준)

1,001명(2017년 기준)

○ 재정자립도

착공일

준공일

17.57%(2017년 본예산기준)

17.43%(2018년 본예산기준)

사업

개요

○ 기존청사

용도	준공연도	부지면적	기준면적	건물연면적	층수 (지하/지상)	비고
본청	1980.04	17,707		7,434.95	(1/3)

○ 청사신축 필요성

협소한 주차공간 및 사무환경 개선으로
주민 행복증대 및 직원업무의 효율성 제고

○ 사업기간

착공 당시

2017. 7. 7 ~ 2018. 1. 6  (6개월)

준공

2017. 7. 7 ~ 2018. 5.25  (10개월)

○ 사업수행방식

입찰(설계･시공일괄입찰, 적격심사 낙찰제, 최저가 낙찰제), 수의계액

○ 추정(예정)가격

4,222백만원

계약금액

3,662백만원

낙찰율

86.749%

○ 청사 규모

용도	준공연도	부지면적	기준면적	건물연면적	층수 (지하/지상)	비고
주차장 및 사무실	2018.5.29	4,268		2,823.36	3층

소  요

예산액

○ 사업비 조달 현황

구분	합계	국비	시도비	시군구비	지방채
합계	5,189백만원			5,189백만원
Y-3 이전
Y-2
Y-1	5,189백만원			5,189백만원
준공연도(Y)

○ 세부 내역별 사업비

구분

연도별 사업비

비고

Y-3 이전

Y-2

Y-1

준공연도(Y)

1) 토지매입비

106백만원

2) 설계비

173백만원

3) 감리비

48백만원

4) 공사비

4,862백만원

5) 기타부대비

추진

일정

구   분

년월

결과

관련기관

비고

중기재정계획

반영

자체

타당성 조사

반영

자체

투자심사

2016.09

조건부

자체

중기재정계획반영

공유재산관리계획

2016.10

반영

지방의회

설계

2017.2.16

자체

착공

2017.7.7

자체

준공

2018.5.25

자체

2. 공종별 공사비 현황

(단위:원, %)

공 종		점유율	사업공사비	비고
합계	금액		4,501,276,810원
	원/㎡		1,594,298원/㎡
	비율		100%
건 축 및 기계	금액		3,820,630,000원
	원/㎡		1,353,221원/㎡
	비율		84.8%
전 기	금액		183,931,000원
	원/㎡		65,146원/㎡
	비율		4.1%
통 신	금액		93,983,830원
	원/㎡		33,288원/㎡
	비율		2.1%
소방	금액		282,663,000원
	원/㎡		100,116원/㎡
	비율		6.3%
폐기물처리	금액		24,922,700원
	원/㎡		8,827원/㎡
	비율		0.6%
부대시설	금액		95,146,280원
	원/㎡		33,700원/㎡
	비율		2.1%

9-9. 수의계약 현황

우리 영주시의 1,000만원 이상 수의계약 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 건, 백만원)

1,000만원 이상 총계약 실적(A)		1,000만원 이상 수의계약 실적(B)		비 율(B/A)		비 고
건수	금액	건수	금액	건수	금액
1,948	146,647	1,747	49,631	89.68	33.84

‣ 대상회계 : 일반회계, 기타특별회계

‣ 작성대상 : 1,000만원 이상 (수의)계약 건(G2B포함)

연도별 수의계약 현황

(단위 : 백만원)

구 분		연도별
		2014	2015	2016	2017	2018
수의계약 실 적	건수	534	571	572	674	1,747
	금액	8,907	10,500	9,586	11,149	49,631

※ 2018년 이전 실적은 G2B 불포함이며, 2018년부터 G2B를 포함한 실적입니다.

☞ 우리시의 2018년 G2B 불포함 실적은 710건(11,272백만원)입니다.

연도별 수의계약 현황

9-10. 자치단체 공공시설물 운영 현황

자치단체 공공시설물 운영 현황이란 각 자치단체가 관리‧운영하는 시설물의 규모, 시설물 운영에 필요한 관리인력과 비용, 시설물 이용자수, 순수익 등을 통해 해당 공공시설물이 얼마나 내실 있게 운영되고 있는지를 나타내는 지표입니다.

자치단체 공공시설물 현황(건립비용 광역 200억원, 기초 100억원 이상)

‣ 공공시설물 시설현황

(단위 : 백만원)

자치 단체명	시설 유형	시설 구분	시설명	건립일	건물 면적 (㎡)	토지 면적 (㎡)
영주시	체육시설	육상경기장	영주시민운동장	1986-10-30	19,945	32,040
		체육관	영주국민체육센터	2005-10-05	5,630	36,400
		수영장	영주실내수영장	2018-01-30	3,288	5,799
	문화시설	박물관	인삼박물관	2013-05-03	1,374	4,647
			소수박물관	2004-09-22	4,358	14,143
		문화예술회관	영주문화예술회관	2012-04-30	2,797	13,372

‣ 공공시설물 운영현황

(단위 : 백만원)

시설명	운영방식	관리인력	연간 이용 인원	자산가치 변동현환					운영비용 (A)	운영수익 (B)	순수익 (C=B-A)
				건립 비용	감가 상각비	감가 상각비 누계	장부 가액	내용 연수
영주시민운동장	직영	5	32,715	14,026	351	11,221	2,805	40	669	5	△664
영주국민체육센터	직영		48,191	16,000	400	5,200	10,800	40	53	10	△42
영주실내수영장	직영	4	25,614	15,590	390	390	15,200	40	1,020	697	△324
인삼박물관	직영	3	13,643	11,905	298	1,488	10,417	40	159	3	△157
영주문화예술회관	직영	6	31,214	13,199	330	1,980	11,219	40	382	16	△366
소수박물관	직영	4	254,000	16,904	423	5,916	10,988	40	442	87	△354

9-11. 예산낭비신고 접수·처리 현황

자치단체 예산낭비신고센터에 국민신문고, 자치단체 홈페이지, 서면 등을 통해 신고된 예산낭비신고에 대한 접수·처리 현황입니다.

접수․처리기간(’18.1.1. ~ 12.31.)

(단위 : 건, 천원)

총 접수 건수				접수내역				조치결과 (타당한 신고)			예산절감 (낭비)액
계	국민 신문고	홈페이지	서면 등	계	타당한 신고	타당성 없는 신고	무관한 신고	계	조치완료	진행중
2	2	-	-	2	-	-	2	-	-	-	-

▸ 예산낭비신고센터 운영관련 신고 포상금(예산성과금) 지급현황 : 해당없음

9-12. 조정교부금 교부 실적

조정교부금이란 시·도가 관할 시·군·구간의 재정력 격차를 조정하기 위해 시·도세 일부를 재원으로 일정한 산정방식을 적용하여 교부하는 금액을 말합니다.

우리 영주시는 기초자치단체로 조정교부금 교부시절은 해당사항이 없습니다.

9-13. 지방재정 신속집행 실적

신속집행이란 내수경기 진작 및 지역경제 활성화를 기하고 공공자금의 선순환을 도모하며 예산의 이월 및 불용을 최소화하기 위하여 지방자치단체별 연간 예산을 상반기에 앞당겨 집행하는 것을 말합니다. 2018년도 6월말까지의 지방자치단체 신속집행 목표율은 신속집행 대상액 대비 57.0%이며, 광역자치단체는 58.5%(단, 세종·제주는 기초 목표율 적용), 기초자치단체와 지방공기업은 55.5%입니다.

(단위 : 억원, %)

신속집행 대상액(A)	신속집행 목표액(B)	집행액(C)	대상액 대비 집행률 (D=C/A*100)	목표액 대비 집행률 (E=C/B*100)
462,793	256,850	198,880	42.97	77.43

9-14. 감사결과

우리 영주시가 감사원, 행정안전부 등 중앙부처, 상급 자치단체(시･도) 등으로 부터 받은 재정분야 감사결과입니다.

우리 영주시는 재정분야 감사에 대하여 해당사항이 없습니다.

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주요 투자사업 추진현황

10-1. 투자심사 대상사업

우리 영주시에서 ‘18년에 추진한 투자심사 대상사업 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

사업명	총사업비	집행액		향후 소요액		사업완료 예정연도	투자 심사연도	현재까지진척률 (%)
		기투자	2018년 집행사업비	2019년	2020년 이후
한국문화테마파크 조성사업	147,036	66,954	15,741	17,286	47,055	2020	2010	58
무섬지리 문화경관 조성사업	20,754	15,805	4,210	739	-	2019	2011	98
부석사 관광지 조성사업	29,500	12,100	5,300	150	11,950	2022	2013	30
실내수영장 및 스포츠센터 신축	15,590	10,016	5,574	-	-	2018	2013	100
베어링산업 기술개발 및 연구기반 구축	27,000	16,500	5,250	5,250	-	2019	2014	90
도시재생(선도)사업	20,651	20,114	482	55	-	2019	2014	100
하망동 곱작골 소방도로개설사업	2,200	1,663	413	124	-	2019	2015	85
인삼 생산․유통시설 현대화사업	1,469	749	720	-	-	2018	2015	100
영주아트센터 조성사업	5,640	5,348	292	-	-	2018	2015	100
영주댐수변 생활체육공원 조성	8,000	846	-	1,854	5,300	2021	2015	10
죽계구곡 관광자원화사업	3,600	-	1,000	540	2,060	2020	2016	10
경량Al소재기반 융복합부품 생산기반구축	20,750	10,570	2,923	3,867	3,390	2020	2016	85
영주동 거점주차장 조성	7,500	1873	92	4000	1535	2020	2016	30
관사골 새뜰마을 사업	4,893	1,398	651	2,844	-	2019	2016	50
구성 노인안전 둘레마을 조성	6,000	1,382	1,974	2,644	-	2019	2016	60
야심만만 영주장터 조성사업	4,670	1,309	2,197	1,164	-	2020	2016	30
장수발효 고택마을 조성	7,700	460	2,415	2,800	2,025	2020	2016	100
시청사주차장 및 사무실증축	5,189	2070	3119	-	-	2018	2016	100
농기계 임대사업 북부분소 설치	2,016	1,850	166	-	-	2018	2017	100
신영주번개시장 주차환경 개선사업	5,169	1,200	2,969	1,000	-	2020	2017	50
광복로 장소가치 향상사업	4,348	7	190	1,985	2,166	2020	2017	20
영주댐 복합어드벤처 조성사업	6,500	-	-	3,000	3,500	2021	2017	5
향토산업육성사업 (영주콩가공산업)	3,150	2,183	667	300	-	2019	2017	90
효자 새뜰마을사업	3,329	104	612	1,301	1,312	2020	2017	20
동산고앞 도시계획도로 개설	2,500	-	241	2,059	200	2020	2017	50
안정면사무소 신축공사	2,595	-	95	2500	-	2019	2017	51
하망동주민센터 신축공사	2,484	-	102	2382	-	2019	2017	87
휴천2동주민센터 신축공사	3,010	-	9	147	2854	2020	2017	0
선비골전통시장 아케이드 설치사업	2,500	-	-	833	1,667	2020	2018	4
시민이 행복한 힐링공원 (구학공원) 조성사업	4,550	-	93	757	3,700	2020	2018	5
금계천 생태하천 복원사업	11,300	-	-	1,000	10,300	2021	2018	3
문화특화지역 조성사업	3,750	-	-	750	3,000	2023	2018	10
농업미생물 배양시설 신축공사	2,000	-	-	2,000	-	2019	2018	30
남산선비 인의예지 도시재생 뉴딜사업	8,280	-	9	1,667	6,604	2020	2018	5
영주시 새마을선비회관 건립	3,200	-	-	800	2,400	2021	2018	10
풍기읍 서부리 도시계획도로(중3-2)개설사업	4,255	-	735	1,500	2,020	2020	2018	15
생산지중심 소비지유통센터 개설	3,180	-	3,180	-	-	2018	2018	100
영주 공유플랫폼 조성사업	4,715	-	-	3,200	1,515	2021	2018	0
영주시 랜드마크 관문조형물 설치사업	2,000	-	-	2,000	-	2020	2018	0
지역농산물 상품화센터 건립	2,000	-	-	2,000	-	2020	2018	20
2022 풍기인삼엑스포 부지매입	4,800	-	-	4,800	-	2019	2018	46
영주 식치문화 가공창업센터 건립	2,000	-	-	1,000	1,000	2020	2018	0

‣ 대상사업 : 투자심사(중앙의뢰, 시도의뢰, 자체 포함)를 통과(적정, 조건부)하여
2018년에 추진한 사업

개별 투자심사 사업의 추진현황 (별지작성) : [별지 8] 참고

10-2. 지방채 발행사업

우리 영주시에서 ‘18년에 추진한 지방채 발행사업 현황은 해당사항이 없습니다.

10-3. 민간투자사업

우리 영주시에서 ‘18년에 추진한 민간투자사업 현황은 해당사항이 없습니다.